辅导期商业增值税一般纳税人.填写主表问题？
2个回答财税会计专题活动
- 12月份 认证的发票已经拿到比对的单子了吧，那就直接填销项税额48000，进项税额50000就行了。
- 这你可就麻烦了你就多缴税把，辅导期纳税是执行先比对、后抵扣政策。12月份认证的发票1月份才能申请抵扣。
表头应该会填吧，那就不多说了主表中第1栏41025.64 第2栏41025.64第11栏6974.35第12栏0第17栏为0第18栏为0第19栏6974.35第24栏为6974.35第32栏为6974.35第34栏为6974.35
把附表一中的1栏上
附表二中的23栏填上24栏填上本月的进项50000元的含税进价和税额25栏等于23栏+24栏-1栏
附表三中如果11月份没有发票认证那都为0
附表四中把你12月份开得发票明细都填了有作废的写上作废标志*金额合计栏应等于附表一中的第1、8、15栏“小计”销售额项的数据之和税额合计等于附表一中的第1.8.15的小计税额之和
其余数据为0
以上我说得是自己的意见怎么填还是要根据你的实际情况来定。
千万要记住辅导期内要隔月抵扣即：12月份认证的发票要等1月份才能抵扣（2月份初申报1月份税时申报抵扣）1月底找你的税管员要12月份认证发票的稽核结果通知书，记住没有12月分得稽核结果通知书千万别申请抵扣，如果申请了你就等着挨罚把。
辅导期内认证的发票应该有当月底税务大厅打印的认证结果通知单和下个月在税管员那的稽核结果通知书。这些全在手内才能申报。
过了辅导期就没事了稽核结果通知书可有可不由这是根据当地的国税的规定
这你可就麻烦了你就多缴税把，辅导期纳税是执行先比对、后抵扣政策。12月份认证的发票1月份才能申请抵扣。表头应该会填吧，那就不多说了主表中第1栏41025.64 第2栏41025.64第11栏6974.35第12栏0第17栏为0第18栏为0第19栏6974.35第24栏为6974.35第32栏为6974.35第34栏为6974.35 把附表一...
填写辅导期一般纳税人增值税申报表与正式一般纳税人增值税申报表的区别在于：认证过的进项税额要填写在待抵扣栏内。同时，在旧税票用完，再次申领税票时，要按旧税票上销售额总数的6%缴税，作为预缴税额。以后可抵扣销项税额。而进项税额不能当月抵扣，要下月才能抵扣。这规定你在计算税金时必须牢记的，否则...
一月份认证的发票,必须在2月份抵扣,在3月份申报2月份的申报表中,应该填写:销项48000元,进项50000元,应缴税0元,留抵2000元
1、7月份出售商品，销项不含税金额6239.32，填在增值税申报表主表第1栏“（一）按适用税率征收货物及劳务销售”和第2栏“其中：应税货物销售”，数字相同；税额1060.68，填在第11栏“销项税额”。2、7月份对比成功4358.97，税额741.03，填在增值税纳税申报表附列资料（表二）的第3栏“前期认证...
1、把2月份进项金额及进项税额填在3行 2、再把2月份进项金额及进项税额填在23行 3、把3月份进项金额及进项税额填在24、25行（24、25行数字一样）上期留底税额不用填（在增值税纳税申报表主表，是自动生成的）赶紧报吧！
