如果有未抵完的进项税额，在填申报表二的时候怎么填？
3个回答财税会计专题活动
- 未抵完的进项税额留抵后只在主表上反映，而不在申报表附表（二）上反映。
- 1、有未抵完的进项税额，如果上期已认证的进项税额，作为留抵后只在主表上反映，而不在申报表附表（二）上反映。
2、有未抵完的进项税额，如果（本）当期认证，按认证份数填列． - 当期进项税没有抵扣完，反映在增值税纳税申报表第20行，期末留抵税额。表二反映的是你当期经过认证的可抵扣税额。
5月份认证的需要在6月份全额申报，像你这样剩下的3000，常规是申报不了了
1、首先,将没有抵扣完的进项税转入待抵扣进项税科目中,记账方法如下。2、接下来,在申报增值税时,将未抵扣的进项税填入附表二并提交申报。3、在以后会计期间,将需要抵扣的进项税从待抵扣进项税科目转入到进项税科目,记账方法如下。
1、结转未抵扣进项税: 将年底没有抵扣完的进项税计入待抵扣进项税科目,账务处理方法如下。2、申报待抵扣进项税: 年底申报增值税时,将年底没有抵扣完的进项税额填入表中待抵扣进项税额栏目中,点击申报。3、后期抵扣进项税: 在后续的会计期间抵扣进项税,将待抵扣进项税结转至进项税科目,账务处...
如果企业未将税务事项纳入税控系统进行申报纳税，应当如实手工填写申报表进行纳税申报。在实际操作中，如果错误地将当月未认证的进项税额在当月申报期内进行申报并已超过了纳税期限，无法进行更正，那么应于次月将这部分进项税额转出，并在认证当月的申报期内进行正确的申报。这里需要注意的是，进项税额转出的...
本期认真的进项税必须本期抵扣，是不允许下期抵扣的，如果你想交一部分税也可以将下月要开的发票在本月做无票销售这样在下月开票的时候再冲回本月的无票销售因此在本月就可以交一部分税款了，。
