已认证未抵扣的那种情况在做申报时怎样列入本期进项税额
2个回答财税会计专题活动
- 如果认证但是未抵扣，申请开具红字增值税专用发票就不需要做进项税额转出。因为本身就没有抵扣进项税额，就不存在进项税额转出的情况，就不需要在申报表中填写进项税额转出。只是作废或者开具红字发票的条件是发票开具错误、销货退回、销售折
- 本期认真的进项税必须本期抵扣，是不允许下期抵扣的，如果你想交一部分税也可以将下月要开的发票在本月做无票销售这样在下月开票的时候再冲回本月的无票销售因此在本月就可以交一部分税款了，。
未抵扣的发票已入账,税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中,下月抵扣后再转到进项税。进项发票没有抵扣有两种情况:1、已认证未申报,2、未认证未申报_对于这两种情况,国税局专门出了国家税务总局公告2011年第78号:增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但未按照规定期限...
至于07年认证未抵扣的待抵扣进项税，理论上，只要符合上述认证及抵扣时间规定，该部分税额依然可以计入进项税额进行申报抵扣。但实际情况需要根据当地税务政策及具体操作流程来确定。因此，建议在申报抵扣前，与当地税务机关或专业税务顾问确认操作细节，确保符合相关政策要求。
法律分析：不打算抵扣已经认证的进项税，做进项税转出处理，可抵扣的进项税多，应交税费就是负数。具体做法如下：1、收到进项：借：应交税费—应交增值税（进项税）。2、开出 ：贷：应交税费—应交增值税（销项税），销项 - 进项 = 本月应该交税金（销项和进项在“应交税费—应交增...
1、已认证相符未申报抵扣的增值税j是不能再申报抵扣了。除非存在规定的客观原因。2、相关规定：《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》（国税函〔2009〕617号）的规定，增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票，应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并...
如果是未抵扣的发票已入账,税额做在应交税-应交增值税-待抵扣这个明细科目中,等待下月抵扣后再转入到进项税这一账目上.而进项发票没有抵扣有两种情况,一是已认证未申报,二是未认证未申报.对于这两种情况,国税局专门出了相对应的措施:1、增值税一般纳税人取得的增值税扣税凭证已认证或已采集上报信息但...
