应交税金明细账和总账不对，求解答
3个回答财税会计专题活动
- 明细账搞反方向。
即然资产负债表上应交税金为负数，说明有借方余额，一般情况下，应交税金和明细账都是贷方余额或无余额
你现在发现明细账余额之和为36.67，极有可能是有某个明细账的余额是借方，你做为贷方加了。
或者只有一个明细账有余额，正好是借方，你却认为是正数。
仔细检查应交税金科目下的各明细科目余额，注意分清是借方余额还是贷方余额，重新加一次试试 - 5月份结束多交了36.37元，6月份做报表时应该以6月末应交税金余额填报表（那个-36.37元已经包括在账上了，应交税金账余额是跟以前的累计起走的），你再仔细看看账，总账余额＝明细账余额，然后再填报表就行了。
- 应交税金是红字吧，用本期的应交税金减除36.37试试
您好！通常情况下，总账与明细账出现一分钱的差异，往往是由于四舍五入造成的。但如果您的账簿数据不一致，可能意味着某个月的数据存在问题，需要逐一进行核对。在实际操作中，总账和明细账的数据可能会因为舍入误差而产生细微差异。这些舍入误差可能来源于日常交易记录中的小数点四舍五入。例如，一笔交易...
实际上的你这让凭证应该是 折让 借：应收账款 -11 贷：主营业务收入 -10 应交税金 -1 这样再看你的明细和丁字帐。明细账 增值税 借方 贷方 销售 10 购进 5 折让 -1 本月合计 5 9 丁字帐也是一样的啊 增值税 借方 贷方 销售 10 购进 5 折让 ...
总账报表的金额是一个金额，但是明细账的金额和总账不一样相差0.01，这种情况主要是小数点误差造成的，一般手工账很容易出现这样的错误，但是财务软件做账就不会出现，可以手动调整这种误差。
如果资产负债表应交税金科目余额和总帐余额应该相等吧,那么就是总帐和明细的不相符了,总帐余额=应交增值税余额+应交城建税+地方教育附加+印花+所得税,你试试看能不能加对
——这是不可能的。税金的计算数据可能与实际缴纳的有出入，这是正常的。但是不会引起总账与明细分类账的数据差异。因为明细分类账是按照凭证记账的。总账是根据汇总表记账的。两者的数据来源都是记账凭证。不会有差异的。总账与明细分类账的数据差异，来源于数据汇总时的计算错误。
