矿业财务制度

给楼主一个参考，这个是湖北荆州的矿业联合会财务管理制度：

1、 为了加强财务管理，理项财务关系，使之逐步规范化、科学化、制度化，根据有关法律法规及文件规定，结合本办事处实际，制定本制度。

2、 本办事处财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和湖北省矿业联合会有关财务规章制度。

3、 本办事处财务管理的主要任务是：依法组织收入，努力节约支出；建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强资产管理，防止资产流失；如实反映本办事处财务状况；对本办事处经济活动进行财务控制和监督。

4、 本办事处的各项收入应全部纳入预算，统一核算，统一管理。

5、 本办事处的各种收费项目的票据，统一在省矿联领取。本办事处财务部门应建立票据收、发、存数量的登记工作，定期检查、核对。

6、 坚持钱帐分管，会计与出纳业务各自分开的原则，实行支票签发二人经手、印鉴章由二人分别保管的内部监督制度。

7、 银行存款和库存现金做到日清月结，帐实相符，每月核对。出纳当天收到的现金必须当天存入银行，不准擅自库存现金。如遇特殊情况，需报分管财务的领导同意后，妥善保管理处理。

8、 本办事处开支实行集体领导下的“一支笔”和“会签”审批制度，即按照审批权限，分别由分管财务领导审批或分管财务领导与一把手“会签”审批。
（1）、审批权限：开支1000元以下，由分管财务的领导审批；开支超过1000元（含1000元）的由分管财务的领导与一把手会签。
（2）、差旅费管理：工作人员出差按业务主管单位现行规定执行。出差后，应及时填写予以报销。
（3）、办公费管理：办公用品及各种报刊杂志实行统一征订，统一购买，统一供应。
（4）、接待费管理：根据“总额控制，对口接待”的原则，严禁大吃大喝，铺张浪费，厉行节约。接待及会议就餐标准原则上按照业务主管单位接待客人的标准执行（特殊情况除外）。

9、 所有报帐凭证均应是财政和税务部门统一印制的发票，不得使用白条报帐。所有报帐单据须事先注明开支理由，开支对象及经办人、证明人，经领导签字后方可报帐。对不符合上述要求的凭证，财务人员应当场拒绝受理。

10、 一切公有固定资产都必须登记入帐，按照“统一领导，归口管理，岗位负责，发挥效能”的原则管理固定资产。明确保管责任，每年组织清查盘点，做到帐实相符。

11、 对保管人不负责任造成设备、财产毁损丢失的，应追究责任，并要求承担经济赔偿。

12、 实行透明化管理，按季度公开重大收支事项，并公布财务资金运行情况。