怎么办增值税专用发票增额

增值税专用发票实行最高开票限额管理。
最高开票限额，是指单份专用发票开具的销售额合计数不得达到的上限额度。因企业业务量过大，或一次销售额特大，在开具增值税专用发票时，发生的一笔销售业务需要开具几张甚至十几张发票。
要避免这样的麻烦就需要到当地主管税务机关申请增值税专用发票增版，也就是提高增值税专用发票的最高开票限额。如由原来只能领取万元版的发票，变更为可以领取十万元版的发票。
一、办理所需资料
对于增值税专用发票增版，各地主管税务机关，可能会根据当地或企业的实际情况，而要求企业提供相关的资料，全国各地可能不完全相同，税务机关一般要求提供的资料:
1、增额的书面申请，即《最高开票限额申请表》；
2、税务登记证复印件；
3、申请日上三个月的负债表和损益表；
4、三份以上近期购销合同复印件；
5、近期购货的 进项抵扣联和认证通知书原件及复印件；
6、申请日上三个月《增值税纳税申报表》主表复印件；
7、连续三个月每月销售20万元以上（有些地方要求月销售30万元以上）。
另外税务机关还会根据企业的每个月购票次数和份数要求企业提供一些其他相关资料。
二、办理流程
1、 纳税人在当地税务机关网站下载或去税务机关领取《最高开票限额申请表》,填写好相关内容；；
2、凭填写好的申请表和相关资料，到税务机关申请审批；
3、 审批通过后，凭审批的《最高开票限额申请表》和《发票领购簿》领购发票

1、 纳税人在当地税务机关网站下载或去税务机关领取《最高开票限额申请表》,填写好相关内容。
2、凭填写好的申请表和相关资料，到税务机关申请审批。
3、 审批通过后，凭审批的《最高开票限额申请表》和《发票领购簿》领购发票。
注意事项
1、开票时，发票的抬头要与企业名称的全称一致，2017年7月1日以后， 必须有税号，不符合规定的发票，不得作为税收凭证。
2、报销要及时，发票时间尽量不要跨年，否则不能税前扣除。
3、开具 时，发票内容应按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容。

扩展资料：
增值税专用发票必须按下列规定开具：
1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。
2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。
3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。
4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用 货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用 货单位栏戳记用蓝色印泥。
5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。
购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。
6、发生退货，销售折让收到购货方抵扣联、发票的处理方法。
7、税务机关 专用发票，除加盖纳税人财务专用章外，必须同时加盖税务机关 增值税专用发票章，专用章加盖在专用发票底端的中间位置，使用红色印泥。凡未加盖上述用章的，购货方一律不得作为抵扣凭证。
8、不得拆本使用专用发票。
参考资料来源：百度百科-增值税专用发票

需要连续3个月开票开到一定的限额再去申请，具体的可以问一下专管员

问专管员！！！

一是以上表样需要调整的行次，对其相应的填报说明进行了修改。二是为落实扩大固定资产加速折旧优惠政策适用范围政策，由于不涉及表单样式调整，仅对《固定资产加速折旧（扣除）优惠明细表》（A201020）的填报说明进行修改，增补最新文件依据，明确相关填报要求。