跪求税法与税务会计的答题详细解题过程急用的
- 1、允许扣除的销售费用：845万元 广告费和宣传费的扣除比例为4500万*15%=675万 元， 实际发生额超支55万元不能税前列支。900-55=845
2、允许扣除的管理费用：507.5万元
业务招待费的列支标准是收入的0.5%或实际招 待费发 生额的60%（孰低），按发生额60%计算，可税前支招待费15万元，较低,故取此标准。超支10万元。
新技术开发费可按实际发生额的50%加计扣除，即可。 税前加计扣除17.5万元。合计可多扣除管理费用7.5万。
500+17.5-10=507.5
3、允许扣除的财务费用：150万元
借款利息超过银行同期贷款利率的部分不能税 前列支 60万÷12%×8%=40万，60万-40万=20万不能税前列支 170万-20万=150万
4、允许扣除的营业外支出：58万元
工商部门罚款2万元不能税前列支 60-2=58
5、全年应纳税所得额： 482万元
全年利润总额=4500-2575.5-80+200-900-500-170-60=414.5万元
纳税调增 67.5万元
414.5+67.5=482
6、年终汇算应补（退）所得税 20.5万元
全年应缴纳所得税额482万元*25%=120.5万元
企业已缴纳所得税 100万元 - 不会，就是不会，看你能把我咋地！
1、允许扣除的销售费用：845万元 广告费和宣传费的扣除比例为4500万*15%=675万元， 实际发生额超支55万元不能税前列支。900-55=845 2、允许扣除的管理费用：507.5万元 业务招待费的列支标准是收入的0.5%或实际招 待费发 生额的60%（孰低），按发生额60%计算，可税前支招待费15万元，较低,...
税务会计的主要工作内容包括但不限于以下几个方面：1. 税务登记与申报：负责企业的税务登记管理，按时完成各项税务申报工作。2. 税务核算：对企业的涉税业务进行会计核算，确保税务数据的准确性。3. 税务筹划：在遵守税法的前提下，为企业进行合理的税务筹划，降低税务成本。4. 税务咨询与分析：为企业提供...
1.借：在途物资 300000 应交税费-应交增值税进项税额51000 贷：银行存款 351000 2.借：原材料 90000 贷：银行存款 90000 3.借：原材料 300000 贷：在途物资 300000 借：原材料 20000 应交税费-应交增值税2200 贷：银行存款 22200 4.借：营业外支出 85300 贷：库存商品 7...
1、借：原材料 200000 应缴税费-应交增值税（进项税额）34000 贷：银行存款 234000 2、借：银行存款 35100（红字）贷：主营业务收入 30000（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）5100（红字）3、借：应收账款 128700 贷：主营业务收入 110000 应交...
个人所得税=20000*20%+（24000-20000）*20%*（1+50%）=5200 首先先要计提工资的会计分录：借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额 30000 贷：应交税费---应交个人所得税 5200 银行存款 24800 最后是缴纳的会计分录：借：应交税费---应交个人所得税 5200 贷： 银行存款 5200 ...
