增值税申报表附表二第22栏是什么意思

增值税申报表附表二第22栏是什么意思

增值税表二？第22栏“上期留抵税额退税”：填写本期经税务机关批准的上期留抵税额退税额。

营改增后 增值税申报表 附表二 怎么填

(二)第1至12栏“一、申报抵扣的进项税额”:分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件,在本期申报抵扣的进项税额。 1.第1栏“(一)认证相符的税控增值税专用发票”:反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。该栏应等于第...

增值税申报表25栏至34栏怎么填写啊?

25栏“期初未缴税额(多缴为负数)”的数据来源为前一申报期的“期末未缴税额(多缴为负数)”。这一栏的数据反映了税务状况的连续性。26栏“实收出口开具专用缴款书退税额”需要填写本期实际收到的退税额，即因开具《出口货物税收专用缴款书》而多缴的增值税款。这些数据应根据“应交税金——未交增值...

增值税纳税申报附表二该怎么填写?

《增值税纳税申报表附列资料（表二）》及其填表说明 1.第1-3、22-26、35栏均包含机动车销售统一发票和税务机关 的增值税专用发票数据。2.第5、28栏项目名称调整为“海关进口增值税专用缴款书”。辅导期纳税人第5栏填写本月税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清单注明的稽核相符海关进口增值...

一般纳税人增值税申报附表二怎么填写

5、本表在税额上存在以下逻辑关系：25栏+26栏-3栏=27栏，26栏+2栏=35栏。6、第22栏“上期留抵税额退税”：目前不填，属于备用项目。7、如果发生按规定可以抵扣的“代扣代缴税收通用缴款书”，则在第7栏（辅导期的纳税人包括第32栏）中反映，同时需填写附表五；如果没有，则不填写或填“0”，...