增值税申报表主表34行取数时如何扣减25行负数期初多缴纳？
2个回答财税会计专题活动
- 要将附表中的本期实际抵减税额填上去。
建筑企业在跨县（市、区）提供建筑服务时，回机构所在地申报时，可以在当期的应纳税额中抵减在项目地预缴的增值税，如抵减不完的，可以结转下期继续抵减。 - 直接去大厅让更正
若24行数额是1200元，25行为-1000，32行应20元，对。34行是34=24-28-29=1200元。本期应缴纳1200元，但你的25行为-1000，说明有多缴税金，可以向税务机关申请抵缴多缴税金（要审批），抵缴后只交20元。不申请不能抵缴，但是申报后，你可以申请退税1000元。
你整错了，是应该34行的数据，34行是本期应补缴的实际税款，32行是期末未缴税额（多缴为负数），也就是说你期末累计应缴未缴的税，包括当期应纳税和以前的欠税，而缴当月税时就是34行的数据，如要交以前的欠税则是通过另外欠税模块开票。
是这样的：32行是你截止本月总的应补应退数据，而当月应纳税是34行数据，如25行大于0也就是说前期有欠税，那本期应纳税就是34行，然后原来未缴欠税是通过另外的欠税模块开票，如25行小于0也就是原来有多缴税则需要通过手工抵减本期应纳税的方式，只有上月预缴的税款才能直接自动抵减当期应纳税（也...
答：最终扣款金额会按照34栏扣款。出现32栏有数字。应该是，你没有把25栏，上期缴纳的税金1019.62，填入30里面造成的。25-27-30栏都要填上上期缴纳金额
上期增值税已申报但没有缴纳，本期申报的时候34行金额是不两期应交增值税金额合计。填报说明：第34栏“本期应补（退）税额”：反映纳税人本期应纳税额中应补缴或应退回的数额。按表中所列公式计算填写。填第30项，本期缴纳上期税款栏填写上月应交在申报期实际缴纳的税款。自动生成的数据不填也可以...
