公司购材料开票多交6个点开票，单独付的税点怎么做账

这种情况往往都是供应商借口开增值税专用发票要多交税而变相收取的费用，是财政和税务机关都还允许的。但现实中又存在着，那我们怎么办？
首先，应按照取得的增值税专用发票中的金额和税额，按正常手续入账。其次，以其他费用的名义（变通为各种可入账报销并允许所得税前扣除的费用）将另行交的所谓“税点”列支。

这种情况往往都是供应商借口开增值税专用发票要多交税而变相收取的费用，是财政和税务机关都还允许的，
应按照取得的增值税专用发票中的金额和税额，按正常手续入账。其次，以其他费用的名义（变通为各种可入账报销并允许所得税前扣除的费用）将另行交的所谓“税点”列支。
开发票，请提供以下资料（原件复印件，不收传真件及传真复印件）：
1．营业执照副本
2．税务登记证
3．银行开户许可证
4．组织机构代码证
5．公司办公电话
6．一般纳税人资格证明
以上资料复印件要清晰，要求当期已年审。
7．开普通发票的客户，请提供1至5项；
8．开专用发票的客户，请提供1至6项。
另外请列明开票的信息：
1.公司名称：
2.税号：
3.公司地址：
4.办公电话：
5.开户银行：
6.帐号：
（公章）
（财务印鉴：财务章、私章）

扩展资料：
发票开具是指法律、法规的规定在何种情况下开具发票，基于证明商品和资金所有权转移的需要、进行会计核算的需要和进行税收管理的需要，发票应在发生经营业务确认营业收入时由收款方向付款方开具，特殊情况下，由付款方向收款方开具。
同时，开具发票的范围与发票使用的范围是一致的。因此，用票人发生非经营性业务时不得开具发票，单位内部各部门间发生业务往来结算款项时亦不得开具发票，可使用内部结算凭证。
发票的开具是实现其使用价值，反映经济业务活动的重要环节，发票开具是否真实、完整、正确，直接关系到能否达到发票管理的预期目的。
1、“都开”的原则
单位和个人凡是发生销售商品、提供服务以及从事其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，收款方均应向付款方开具发票；在特殊情况下，由付款方开具发票。（如废旧物资收购、农副产品收购等）
2、“都要”的原则
就是所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品，接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当问收款方取得发票。同时对取得发票的一方提出禁止性规定：不得要求变更品名和金额。
参考资料：百度百科-发票