入库单数据金额和实际结算金额不符如何入账？
4个回答财税会计专题活动
- 开票金额和实际结算金额不符时，首先应弄清楚实际情况进行入账，常见分录处理可参考：
1、当购买方未付清款项的时候，随着交易完成，对方会把货款余额付清，届时就按实际收到的款项入账，余额部分做以下分录：
①本月销售的时候：
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金
②下月收到余款的时候：
借：银行存款
贷：应收账款
2、发生销售折扣和折让
如果交易发生折让，应当按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额，但是 已经开具，又不能报废，就要开具折扣折让负数发票了，账务处理时，应予冲减销售收入，同时冲减应收账款哦。
3、发生退货
退货账务处理参考以上折扣折让处理方法。
4、购买方扣各项费用
账务处理时应借记销售费用，贷记应收账款。需要注意的是，如果没有取得对方费用发票，就在所得税汇算清缴时进行调增应税所得。
温馨提示：以上信息仅供参考。
应答时间：2021-08-31，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
[平安银行我知道]想要知道更多？快来看“平安银行我知道”吧~ - 一般这种情况无法入账，内控管理对材料采购等有明确要求要做到实物与明细单一致，不一致的要找出差异，这也是库管与采购员等采购体系的质控要求。如果是暂估，一般按照入库明细入账暂估，等到实际结算时冲掉暂估分录，按照实际结算金额重新入账。其他情况基本是工作失误才会出现，但是账务处理基本与暂估类似，只是会多出税费的处理，麻烦些的会涉及退换作废发票等处理。
- 入库单数据金额和实际结算金额不符，这个不符是永久性的，不是暂时性的，则按照实际入库数量和实际结算金额入账。这样出现差异的就是单价了。
如果是暂时性差异，差异部分计入往来即可。 - 应明确会计处理基本原则，先检查以下方面:
1，入库单上填写的数量是否与实际验收入库数量一致。
2，如已收到发票，那么，确认发票上注明的数量与入库单和验收入库的数量三者一致。
3，确认发票上注明的单价、金额是否与购销合同所约定内容相一致。
4，检查确认结算金额的依据。
核实以上各项内容后，才能确定账务处理的有效原始依据。
通常情况下，财务人员进行账务处理的依据，应为真实的有效凭据，题目中的两者存在差异，只有先明确具体原因，才能凭以进行调整、更正等分步处理。
就题目问题，题主应在数量数据确定无误的前提下，考虑计算口径存在差异（入库单与结算单的价格存在差异）、结算依据是否符合约定、存在调整方面的事项等。
所以，问题产生所涉及的因素较多，需要通过综合分析，核实后再确定账务处理。
开票金额和实际结算金额不符时，首先应弄清楚实际情况进行入账，常见分录处理可参考：1、当购买方未付清款项的时候，随着交易完成，对方会把货款余额付清，届时就按实际收到的款项入账，余额部分做以下分录：①本月销售的时候：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金 ②下月收到余款的时候：借：银行存...
在采购模块里运费发票与入库单进行‘费用折扣结算’，然后在存货核算里进行结算成本处理后，自动生成的入库调整单总金额应该与进行了费用折扣结算的运费发票总金额一致，但现在出入很大。一些接受了运费分摊的入库单未在结算成本处理时列出，故也未生成入库调整单。解决方法:1、存货恢复记帐；2、库存、采购取...
2、实际金额不同 货款金额是货物的实际金额，是交易之初双方商定好的金额，但是部分商家为了和客户建立更好了关系或者是为了以后更好的合作，在实际结算是结算金额会小于货款金额，从而促使双方合作关系的良好持续。3、所处的合作阶段不同 订单金额是商贸活动的初期双方订立的意向，主要是为了双方的合作可以...
第一种情况是，假如合同没有规定以订货量正副百分比的实际数量进行结算，那么入库单要根据实际收到的数量的质量情况进行开单：1）实际收到101个都是好的（税票同时到达），入库单应当区分实收数有101个和有效数100个。仓库和财务入账数量都为101个，而应付账款金额则为100个的金额。2）实际收到100个...
当收到采购发票后，需录入发票和入库单进行结算。若发票金额与入库单金额相等，只需将发票直接制作凭证即可。但若两者金额不一致，则会自动生成红蓝字回冲单。此时，需要生成入库单凭证，其中红字的回冲单用于抵消之前入库单生成的凭证，而蓝字的则应按照发票金额来生成新的凭证。在实际操作中，若发现收...
