应付账款与实际付款数不一样怎么办？
2个回答财税会计专题活动
- 你当时做应付时是暂估还是实际数字？
如果是实际的，说明你还有200元没付，
如果是暂估，那么直接冲暂估
然后再按照实际付款的做进去
比例购进原料时，货到，发票未到
你暂估入账时(税省略）
借：原材料 5000
贷：应付账款-暂估款 5000
现在收到发票，要付款，那么你先冲暂估款
借：原材料 5000（红字）
贷：应付账款-暂估款 5000（红字）
按发票入账
借：原材料 4800
贷：银行存款 4800
如果你实际入账就是5000元，那么你付款4800
借：应付账款 4800
贷：银行存款 4800
应付账款贷方余额200元 - 应付账款与实际付款数不一样的处理方法是：
1、需要冲暂估，按实际付款数入账。会计分录如下：
（1）冲暂估：
借：原材料（红字）
贷：应付账款-暂估（红字）
（2）按实际金额入账：
借：原材料
贷：应付账款
当交易中应付款项与实际付款之间存在差异时，正确的财务记录至关重要，以便准确反映财务状况。以应付100元，实付90元为例，需遵循会计原则进行相应的会计分录。首先，借记“应付账款”科目，金额100元。这一步表示减少了企业的负债，即减少了应对外支付的金额。接着，将实付款与应付款的差额10元记录为“...
如果是实际的，说明你还有200元没付，如果是暂估，那么直接冲暂估 然后再按照实际付款的做进去 比例购进原料时，货到，发票未到 你暂估入账时(税省略）借：原材料 5000 贷：应付账款-暂估款 5000 现在收到发票，要付款，那么你先冲暂估款 借：原材料 5000（红字）贷：应付账款-暂估款 5000（...
借：原材料等 应交税费——增（进）贷：银行存款 应付账款 2
首先，若差额是由于记账错误造成，应立即进行账务调整。对于错误的账目，可以通过冲销原有记录或补充登记的方式进行纠正，确保账目准确无误。如果发现应付账款差额在借方，意味着多支付了款项。此时，需及时采取措施追回多付款。如果无法追回，将差额计入“营业外支出”科目，这表示企业因账目差错导致的实际损失...
多付是在应付账款某明细科目中有借方全额，平账方法二种，一是追讨回多付的款项.二是由经办人写份说明，由领导批准后冲销。会计分录如下：借：应付账款 贷：银行存款 此时应付账款账面余额在借方，相当于预付账款。
