会计题，关于税法增值税的，求大神解答！！！！
2个回答财税会计专题活动
- 1、销项100*17%+5/1.17*17%=17.73
2、销项14.04/1.17*17%=2.04
3、销项10*1.1*17%=1.87，视同销售，10%的利润率。
4、进项10.2
5、进项3.06
6、无进项
7、进项5.61
8，设备租赁，取得其他业务收入，2009年尚未营改增，征收营业税1*5%=500元。
收入计入所得税应纳税所得额，折旧计入成本。 - 楼下的第一问就错了100是不含税收入，5元是含税的
8，设备租赁，取得其他业务收入，2009年尚未营改增，征收营业税1*5%=500元。收入计入所得税应纳税所得额，折旧计入成本。
2.本月应交增值税=131200/1.03*0.03=3821.36元，小规模纳税人按3%缴纳税款，不允许抵扣进项。3.电脑股份公司应纳增值税430000*17%+1500/1.17*0.17-3400=69917.95元 开普通发票也要缴纳增值税，收款1500是含税价 1、准予抵扣的金额=10000*13%+3000*7%=1510元 （直接计算扣除率）4、酒...
进项税额=510+8.5=518.5万元 应交缴纳增值税=1462-518.5=943.5万元 ②应缴纳的营业税 转让技术所有权免税。应交缴纳营业税=200*5%=10万元 ③应缴纳的城市维护建设税和教育费附加 应交缴纳城市维护建设税=（943.5+10）*7%=66.745万元 应交教育费附加=（943.5+10）*3%=28.605万元 ④所得...
应缴的增值税=21.08-20.056=1.024（万元）2、
1.外购一批原料,取得的增值税专用发票上注明货款100万元,税款17万元,款项未付.借：原材料 100 应交税费——应交增值税（进行税额）17 贷：应付账款 117 2.上月购进的一批货物因质量问题本月全部退货,取得红字发票并受到退款48万元.借：银行存款 48 贷：原材料 41.03 应交税费——应交增值税（...
