上个月开错发票了，这个月开的负数发票，应该怎么做账

上个月开错发票了,这个月开的负数发票,应该怎么做账

答：做红字会计处理，开出发票应该是销售业务，借：应收账款/银行存款（红字） 贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）

公司上个月开错一张发票,已报税,这个月更正开了张正数发票,开了张负数发票,会计科目应该怎样做?

可以用红字冲减上月已确认的收入，再按本月开的正确发票确认销售收入

上个月发票开错了,这个开具负数发票的时候,之前开错发票要拿回来吗?

如果碰到购买方的财务人员比较谨慎，这张发票会被退回并要求重新开具。为了规避发票被退回的风险，最好将”收款人、复核、开票人“设置成3个不同的人员。

今天开了张电子发票开错了,然后又开了张负数发票,这样后面是不是就可以不用其他操作了?

由于电子发票不支持作废，所以只能这样操作，不象老系统开纸质的发票，错了可以作废重开便捷；文件支持：依据国家税务总局《关于红字 开具有关问题的公告》：增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因...

上月发票开错本月开了红字发票怎么做会计分录?

本月开了红字发票只要将原蓝字发票以负数的形式冲正即可，借：应收账款（负数），贷：营业收入（负数），应交税费、增值税、销项税额（负数）。一、发票开错后的处理办法：开具 当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，...