上个月发票开错这个月开销项负数怎么做账

上个月开错发票了,这个月开的负数发票,应该怎么做账

答：做红字会计处理，开出发票应该是销售业务，借：应收账款/银行存款（红字） 贷：主营业务收入（红字）应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）

公司上个月开错一张发票,已报税,这个月更正开了张正数发票,开了张负数发票,会计科目应该怎样做?

可以用红字冲减上月已确认的收入，再按本月开的正确发票确认销售收入

销项负数发票什么情况

在实际操作中，有时因为开票员的失误或某些特殊原因，导致发票开具错误。在这种情况下，为了纠正错误，企业会开具销项负数发票进行冲抵。此外，如果提供的应税服务因各种原因终止，如合同取消或客户取消订单等，也需要开具销项负数发票来冲减销售额。三、跨月冲减销售额 在某些情况下，企业可能需要跨月冲减...

销项负数是什么么意思

销项负数主要在以下两个场景中体现：一、发票开具错误或退货处理 在实际业务操作中，由于各种原因可能导致发票开具的金额与实际交易金额不符。当发现发票开具的金额大于实际交易金额时，销售方会进行发票冲红处理，即开具负数金额的发票来冲抵之前开具的正数发票，这时候产生的负数金额即为销项负数。另外，在...

今天开了张电子发票开错了,然后又开了张负数发票,这样后面是不是就可以不用其他操作了?

红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。（三）销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。（四）纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。