补交上月增值税到本月怎么填国税申报主表
2个回答财税会计专题活动
- 你是自己发现的还是税局发现的，不是不同的。
自己发现的，销项税额或进项转出等，视同本月的相同项申报即可。
税局发现的，则分别不同项目记入纳税检查调整项下。 - 一般纳税人在本月国税申报主表中找到已交增值税即可，从今年开始这个项目自动转入数字了
严格说来你应该是到国税局去单独缴纳补做11月的税款并缴滞纳金，申报类型为自查补税。或等稽查通知书下来再去补缴也要缴滞纳金的。具体要看是谁来查的，如果是管理部门那就叫纳税辅导，可采用第一个办法，如果是稽查局的那就只能用第二个办法，不能补做到12月，因为稽查查的是要单独缴的，如果你补...
税务稽查补缴以前年度的增值税如何填报增值税纳税申报表 一、税务稽查补缴以前年度的增值税填报增值税纳税申报表时，将查增收入填在4栏或6栏（随填附表一），调减进项税填在附表二后计入14栏，应补税款填在16栏或22栏，已补税款填在37栏。 二、税务稽查补缴的账务处理： 国家税务总局关于印发《...
请问您说的自查补交3月份增值税，是指3月份已申报未缴税还是3月份未申报（或者漏记收入等）呢？如果贵司3月份已申报忘记缴款，需要持已申报的报表及公司证照、印章到国税申报窗口接收处罚，重新开具缴款书后缴款；如果贵司3月份未申报或漏记收入自查发现的，建议您到申报窗口补报或修改3月份申报表 ...
1、插上金税盘，输入用户名纳税人识别号或者插入CA用数字证书登陆所在省份网上税务局。2、登陆进去之后，在国税页面，点击【我的应用】-【增值税一般纳税人月度申报】。3、在左列点击【纳税申报】，出来增值税一般纳税人申报的各个报表。4、填写之前一定要记得数据初始化，先填写主表以外的附表，如附一表...
上个月多交增值税这个月怎么做账 1、上月末未交税金转出时:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 本月缴纳时:借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 2、辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后,借记"应交税金--待抵扣进项税额"明细科目,贷记相关科目.交叉稽核比对无误后,...
