税法。求教高手。
- (1)从国营农场购进免税农产品,有收购凭证,可按收购凭证上支付额的13%抵扣增值税.
(2)取得运输发票,可按7%抵扣增值税,
(3)10%作为职工福利消费应为视同销售.按销售价(30+7)*10%=3.7万销售,按17%交纳增值税
(4)取得含税销售收入35.75万,按17%交纳增值税
即应纳增值税=35.75/(1+17%)*17%+3.7/(1+17%)*17%-30/(1+13%)*13%+7/(1+
7%)*7%=1.82278万
仅供参考
(1)从国营农场购进免税农产品,有收购凭证,可按收购凭证上支付额的13%抵扣增值税.(2)取得运输发票,可按7%抵扣增值税,(3)10%作为职工福利消费应为视同销售.按销售价(30+7)*10%=3.7万销售,按17%交纳增值税 (4)取得含税销售收入35.75万,按17%交纳增值税 即应纳增值税=35.75/(1+17%)*17...
1.[答案]第一，应纳增值税：销项税额＝{800+[23.4÷（1+17%）]＋3＋25}×17%=144.16（万元）进项税额＝50×0.8×17%＋51＋2×7%+8×17%＝59.3（万元）应纳税额＝144.16-59.3=84.86（万元）第二，应纳消费税：（1）A企业加工烟丝代收代缴消费税 组成计税价格＝（20+8）÷（1-...
50000+234/(1+17%)+117/(1+17%)=50300 这是混合销售，运费、包装费等价外收费应该缴纳增值税，需要将含税价外收入转为不含税收入
（1）增值税销项：200*17%=34万元 增值税进项：5.85/(1+0.07)*0.07=0.38万元 因为运输费用开具的是普通发票，是含税价，所以要先除以1.07变成不含税价，再乘以0.07.（2） 增值税销项：29.25/1.17*0.17=4.25万元 （3）基建工程作为企业的固定资产，应税新产品是要纳税的：40*（1...
（2）分配给投资者视同销售 销项税额为20×6000×（1+10%）×17 （3）基建领用外购材料需要做进项税额转出 50000×17 （4）幼儿园属于集体福利设施，则也需要做进项税额转出 （10000+6000×（1+10%））×17 （5）非正常损失 需要做进项税额转出 8×2000×17 （6）进项税额为70000 自己做下...
