增值税主表第15栏免抵退货物应退税额天上期的还是本期的阿
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- 你现在申报的是7月份的增值税，“增值税主表第15栏免抵退货物应退税额”填的是你账务处理“应交税费－出口退税”的月份的数字。也就是说你上一期申报的免抵退，税务批复的数字。
希望能帮助到您！ - 可以到办税服务厅修改报表，不的话与出口退税报表不符，这种情况可以修改。
你现在申报的是7月份的增值税，“增值税主表第15栏免抵退货物应退税额”填的是你账务处理“应交税费－出口退税”的月份的数字。也就是说你上一期申报的免抵退，税务批复的数字。希望能帮助到您！
《增值税纳税申报表》第15栏“"免抵退货物应退税额” 应填写：上月应退税额。也就是第26栏“应退税额”的上月应退税金额。
免抵退货物应退税额（15），这栏就是你上月的免抵退应退税额。也就是本月申报表中上期留抵税额（13），但是也有可能是你上月免抵退报表汇总表里的免抵退税额（20），因为税务算这个应退税额，是看你的上月期未留抵税额（20）和上月免抵退汇总表里的免抵退税额（20）哪个小，就取哪个。如果...
3.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期期末留抵税额，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额；如当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期免抵退税额，当期免抵税额＝0。当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。例1：某有...
（1）要明确，这个数据是给生产企业保留的，实行免退税的外贸企业不填退税额。（2）两个数据应该是相一致的。增值税纳税申报表主表中的第15栏“免抵退货物应退税额”不是系统自动带出来，需要手工填入，按照主管税务部门审核确认的上期《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》中的第36栏“当期应...
