购买方未抵扣的票开负数
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- 你是想问购买方未抵扣的票开负数该怎么做吗？销售方自己申请红字发票信息表。红字发票抵扣联和发票联要看是否已经进行抵扣认证入账，如果没有就需要退回给对方，已经认证抵扣入账就不需要给对方了。购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出：借：库存商品（红字）贷：应付账款（红字）应交税费-应交增值税（进项税转出）认证未通过的，购货方不抵扣进项税，也不做进项税转出。
在处理专用发票未抵扣的问题时，可以直接将原发票作废，并重新开具正确的发票。然而，如果确实需要开具红字发票，购货单位应当在发票开具系统中发起开具红字发票的申请。销售方收到申请后，依据申请内容开具相应的负数发票。需要注意的是，红字发票被视为正常开具的发票，应当按照规定及时进行验旧和缴销。具体操...
你是想问购买方未抵扣的票开负数该怎么做吗？销售方自己申请红字发票信息表。红字发票抵扣联和发票联要看是否已经进行抵扣认证入账，如果没有就需要退回给对方，已经认证抵扣入账就不需要给对方了。购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出：借：库存商品（红字）...
购货方未认证，由销售方填写申请单。销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
购买方未抵扣申请红票，销售方可以开红字发票。购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销货方。销货方如果未将记帐联作帐务处理，应在收到的发票联和抵扣联及相应的存根联、记帐联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面。红票就是负数发票，从今年1月起国家...
在处理负数专用发票时，如果购买方已将原始发票进行了抵扣，则需要将负数发票与更正后的发票一并提交给购买方。如果购买方尚未抵扣原始发票，应通知购买方不要进行抵扣，而是将更正后开具的发票寄给购买方即可。对于购货方已认证并抵扣了原始发票的情况，收到红字发票后，应按照红字发票上的金额和税额进行...
