开负数发票的之前没抵扣的发票怎么处理
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- 专用发票没有抵扣可以直接将发票作废，再重新开具。如需要开具红字发票，由购货单位在发票开票系统发起开具红字发票申请，销售方在接到开具红字发票申请后就可以开具负数发票。红字发票也属于正常开具发票，应和其他发票一样及时进行验旧缴销。【摘要】
开负数发票的之前没抵扣的发票怎么处理【提问】
专用发票没有抵扣可以直接将发票作废，再重新开具。如需要开具红字发票，由购货单位在发票开票系统发起开具红字发票申请，销售方在接到开具红字发票申请后就可以开具负数发票。红字发票也属于正常开具发票，应和其他发票一样及时进行验旧缴销。【回答】
在处理专用发票未抵扣的问题时，可以直接将原发票作废，并重新开具正确的发票。然而，如果确实需要开具红字发票，购货单位应当在发票开具系统中发起开具红字发票的申请。销售方收到申请后，依据申请内容开具相应的负数发票。需要注意的是，红字发票被视为正常开具的发票，应当按照规定及时进行验旧和缴销。具体操...
在处理负数专用发票时，如果购买方已将原始发票进行了抵扣，则需要将负数发票与更正后的发票一并提交给购买方。如果购买方尚未抵扣原始发票，应通知购买方不要进行抵扣，而是将更正后开具的发票寄给购买方即可。对于购货方已认证并抵扣了原始发票的情况，收到红字发票后，应按照红字发票上的金额和税额进行...
红字发票抵扣联和发票联要看是否已经进行抵扣认证入账，如果没有就需要退回给对方，已经认证抵扣入账就不需要给对方了。购货方已认证抵扣的，收到红字发票后，要根据红字发票上的金额和税额做进项税额转出：借：库存商品（红字）贷：应付账款（红字）应交税费-应交增值税（进项税转出）认证未通过的，购...
购买方未抵扣申请红票，销售方可以开红字发票。购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销货方。销货方如果未将记帐联作帐务处理，应在收到的发票联和抵扣联及相应的存根联、记帐联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面。红票就是负数发票，从今年1月起国家...
第一、国家税务总局 关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知 国税发〔2006〕156号 ...第十四条 一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，...
