请问第一季度企业所得税营业收入填写正确，营业成本填错，利润总额填
3个回答财税会计专题活动
- 没有关系。第二季度的累计数填写正确就可以了，企业所得税是按累计算缴纳的。
- 只要交的企业所得税正确，就不涉及补税的问题，按照会计规定调整相关账务即可。
- 不影响季报纳税结果就没关系，如果想调成正确的，第二季度申报的时候把当季数据也做调整，保证年度累计数正确就行了
企业所得税季报中，收入和成本按照财务报表中数据进行填写，利润则按照利润表中的利润总额进行填写。在季报时，无需关注费用类科目，相关调整需在汇算清缴阶段进行。第一季度报表中，若主营业务收入累计数填写有误，可于本期发生额中进行调整，通过计算操作使其与二季度末财务报表数据一致。在企业所得税季...
第一季度:收入为10000元,成本为8200元,管理费用为2500,利润总额为-700元，不需缴纳企业所得税。季度所得税表中收入列10000，成本8200，如果发生管理费用2500元，利润总额仍然是-700，不需要缴纳企业所得税。企业所得税季度申报属于预申报，营业收入、营业成本、利润总额，均按照会计准则的规定计算出的数...
1.第一季度的销售（营业）收入本期累计数是填1-3月份的收入,二季度的销售（营业）收入本期累计数是填1-6月的收入 2.填第一季度的利润总额时，要加上这800元所得税计算基数，并在应交所得税栏里加上这800元，但在已交所得税栏里也加上这800元，就不会重复交税了 ...
你们去年未分配利润为负数（-120），说明是亏损的，今年一季度利润总额（三个月的合计数）减去去年的亏损额，超出部分才需要缴纳所得税。如果小于去年亏损额，可以不缴纳企业所得税。四月份不用计提。因为所得税是季度预交，年度汇算清缴。
第一季度有盈利，有下面3种情况 1.去年有未弥补亏损，在今年4.19之前（3月的申报日之前）完成去年的汇算清缴，则第一季度有盈利，也不用交所得税 2.去年有未弥补亏损，在今年4.19之后（3月的申报日之后）完成去年的汇算清缴，则第一季度有盈利，也是要交所得税 3.去年没有未弥补亏损，今年无论...
