我单位是一般纳税人的辅导期，待抵税金在主表上反映吗？

我公司是辅导期一般纳税人,对于等待比对结果的税部分可否进待抵扣进项税,报表该如何列明这项

对于等待比对结果的进行税额部分,计入“待抵扣进项税额”，并在增值税申报表附表二第24栏“本期认证相符但未申报抵扣”内填写此行内容。收到允许抵扣的比对结果后，在增值税申报表附表二第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”内填写此内容。相关行次的关系23行+24行-25行=3行 ...

辅导期一般纳税人的待抵扣进项税额怎么算的啊?

辅导期一般纳税人的待抵扣进项税额计算方法具体如下：首先，当辅导期一般纳税人取得的货物并获得专用发票时，其进项税额应计入“应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额”科目中。这是在确保企业能够合理分配其增值税负担，避免立即全额抵扣进项税额而可能带来的财务压力。然后，当企业完成当月发票认证后...

我公司是商业一般纳税人辅导期,应该怎样做会计分录?很急!

1.销售货物时，就确认:借:应收账款(或者银行存款之类)贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销)2.购进时，就可以:借:库存商品 应交税费-应交增值税(待转进项税额)贷:银行存款(或者库存现金之类的)3.比对无误后的上月进项税额，做转入本月进项税额，即:借:应交税费-应交增值税(进项税额)贷:...

请问一般纳税人辅导期的帐务处理?

如果你是商业企业的话,第一个月认证的进项不能抵扣,做到"应交税金--待抵扣税金"里,第二个月收到税务局给你的允许抵扣的通知书后,把上月的待抵扣税金转到进项税里抵扣,以此类推.辅导期一般为6个月,待转正后第七个月你可以直接认证抵扣进项,加上上月转的待抵扣税金,相当于第七个月抵扣两个月的...

一般纳税人辅导期是什么意思?有多久?

一般纳税人辅导期指的是新开办企业在申请认定为一般纳税人阶段，需经过的一个特殊阶段。此阶段的目的是通过辅导，帮助企业熟悉一般纳税人的税收政策和操作流程。辅导期通常设定为半年时间。在辅导期内，企业所取得的进项税票在通过认证后，当月无法进行抵扣。只有在完成比对流程后，才能在下一个月进行抵扣。