请问购进已付款，未开票这样做分录对吗？
9个回答财税会计专题活动
- 整体没啥问题
暂估金额为不含税金额
暂估应付账款按说不用再分单位核算了吧，因为次月初就要红字冲回，月末再确认是否需要继续暂估。
个人观点，仅供参考。 - 不对！
货款已结清，不涉及应付款问题，不应该使用“应付账款”科目。
如果分步做分录：
付款时：
借：预付账款---XX单位
贷：银行存款
收到商品、未开发票：
借：库存商品---估价入账
贷：预付账款---XX单位 - 1、资信报告已付款，当月没有但未收到发票，怎样做会计分录？
借：预付账款 ---
或者其他应收款---
贷：银行存款
2、6月收到发票后，又怎样做会计分录？
借：管理费用
贷：预付账款 ---
或者其他应收款--- - 不对！
货款已结清，不涉及应付款问题，不应该使用“应付账款”科目。
如果分步做分录：
付款时：
借：预付账款---XX单位
贷：银行存款
收到商品、未开发票：
借：库存商品---估价入账
贷：预付账款---XX单位 - 支付款项时
借：预付账款
贷：现金（银行存款）
收到材料且未附发票时
借：原材料-暂估
贷：预付账款
收到发票时
借：原材料-明细科目
应交税金-增值税（进项税）
贷：原材料-暂估
预付账款
一般暂估入账其实是实际价格，为了便于入账列入暂估，所以预付账款在收到发票时平掉了 - 购进已付款，就是说你买的这个东西，他已经付款了，但是还没有开发票。做分录是可以的。这个应该这么做。
- 公园里桃花开了，樱花开了，迎春花开了，丁香花也开了，还有一些说不出名的小花，都在温柔的春风里争奇斗艳。太阳越来越暖，人们的衣服减少了，五颜六色的风筝飞上了天，到处是小朋友们欢快的笑声，就连睡了一个冬天的蚂蚁也悄悄地出现了。
微风吹来，柳树微微摆动枝条，像仙女在翩翩起舞。勤劳的蜜蜂采着香甜的花蜜，五颜六色的蝴蝶追逐打闹，小鸟们叽叽喳喳地唱着好听的歌 - 年前还拥有共同的祖先，人类并不是一直都全身光秃秃，在远古时期进入场地协助裁判员
- 为什么没有开发票 你东西坏了你可以去问啊
不对！货款已结清，不涉及应付款问题，不应该使用“应付账款”科目。如果分步做分录：付款时：借：预付账款---XX单位 贷：银行存款 收到商品、未开发票：借：库存商品---估价入账 贷：预付账款---XX单位
综上所述，企业在处理已付款未开票的账务时，应根据不同业务性质选择合适的会计分录，并建立有效的内部控制和沟通机制，确保账务处理的准确性和合规性。
若货物尚未发出且未进行任何会计处理，仅收到对方支付的货款，此时应将这笔款项记录为预收账款。会计分录如下：借记“银行存款”，贷记“预收账款”。如果之后需要退款，应做相反的分录，即借记“预收账款”（红字），贷记“银行存款”（红字）。假设在上述情况下，若决定退款，需进行如下会计分录：借记“...
这里的关键在于，预付账款的科目用于记录企业已支付但尚未收到发票的款项。同时，银行存款科目则反映了企业银行账户中资金的变化情况。在实际操作中，企业应确保预付账款的科目余额与供应商的发票金额一致，避免出现账实不符的情况。对于未取得发票的款项，企业可以与供应商沟通，催促其尽快开具发票，以确保...
未开票收入是在法律许可条件下，未经工商纳税的一种额外收入，比如合法避税等条件可产生未开票收入。无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票，若需要发票的话可以留到开票后再做收入，避免进行调整。当然，确实有已经入账的不需开票收入后来需要开票时，可以先冲销入账时的记账凭证，再开票重做收入...
