一般纳税人辅导期认证的进项金额能留抵吗

辅导期一般纳税人进项问题

2、如：你们8月销项税1000元、进项税认证1000元，9月申报要全部交增值税1000元。3、9月销项税1500元，进项税认证1200元，10月申报要全部交增值税500（1500-1000八月认证）元，到申报大厅领8月稽核单才能申报纳税。4、不会影响做会计分录，只是填纳税申报表时要小心填写，多看看就不会填写错。

辅导期的一般纳税人是不是应等到认证比对结果出来才能确定当月应交税金数额?

以2005年5月为例，若公司被批准为一般纳税人，当月销项税额为1万元，而当月已认证通过的进项税额为1.5万元。因此，在6月申报5月国税时，销项税额为1万元，进项税额为0元，应纳税额为1万元。但在填写附表二“本期进项税额明细表”时，需将已认证通过的进项税额填写在“待抵扣进项税额”栏，即1.5万...

辅导期一般纳税人的待抵扣进项税额怎么算的啊?

首先，当辅导期一般纳税人取得的货物并获得专用发票时，其进项税额应计入“应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额”科目中。这是在确保企业能够合理分配其增值税负担，避免立即全额抵扣进项税额而可能带来的财务压力。然后，当企业完成当月发票认证后，次月即可将待抵扣进项税额转入“应交税费——应交...

请问:辅导期一般纳税人进项税怎么填?

销项税4.5万，认证的进项税次月才能抵扣，银行会在8月份申报的时候把4.5万的税金扣掉的。附：第XX栏次，各地的序号有差异。待抵扣进项税额”部分各栏数据，分别填写纳税人已经取得，但按税法规定不符合抵扣条件，暂不予在本期申报抵扣的进项税额情况及按照税法规定不允许抵扣的进项税额情况。1、第23...

高分悬赏!!辅导期一般纳税人对税的影响有哪些?急需!在线等!!

一般纳税人的进项是当月认证 当月抵扣 辅导期是上月认证，次月抵扣 比如10月 一般纳税人和辅导期一般纳税都实现收入10000元 各自都抵扣了1600元进项 对于一般纳税人来说，10月增值税=10000*0.17-1500=200 对于辅导期来说，10月增值税=10000*0.17-0=1700 增值税报表附表二显示待抵扣1500元 11月 ...