辅导期一般纳税人纳税申报表本期认证但不抵扣的进项需要在本期报吗

辅导期一般纳税人纳税申报表本期认证但不抵扣的进项需要在本期报吗

填写在纳税申报表附表二中“三、待抵扣税额”中的“本期认证相符且本期未申报抵扣”栏。

外贸公司一般纳税人辅导期怎么填申报表

1,《增值税纳税申报表附列资料(表二)》填表说明 (辅导期一般纳税人适用) (一) 本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月。本表所称的“本期进项税额明细”均包括固定资产进项税额。 (二) 本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。 (三) 本表“纳税人...

增值税一般纳税申报表里附表二为什么有本期认证相符且本期申报抵扣和本期认证相符且本期未申报抵扣这拦

在增值税一般纳税申报表的附表二中，企业通常会看到“本期认证相符且本期申报抵扣”和“本期认证相符且本期未申报抵扣”两个栏目。前者适用于一般企业的申报流程，意味着企业在当期通过了认证，并在当期进行了申报抵扣。对于处于辅导期的一般纳税人，情况则有所不同。在这一阶段，企业需要等待税务机关完成...

关于一般纳税人辅导期

7月份认证后，税金记入”应交税费－应交增值税（待抵扣税金）”，8月份填写报表时，填在纳税申报表附表二中的“三、待抵扣进项税额”中的“本期认证相符且本期未申报抵扣”栏。一般到次月底收到比对结果，收到比对结果后，把”应交税费－应交增值税（待抵扣税金）”转到“”应交税费－应交增值税（...

辅导期预交的税款申报增值税是如何填报

您好！在申报时，您只需在申报表主表第28栏“①分次预缴税额”中填入本期预缴的税额即可。对于处于辅导期的增值税一般纳税人，如果需要二次购票并预缴税款，这一部分预缴税款在申报时也需要进行处理。具体操作是，将本期预缴的税款直接填入申报表主表第28栏“①分次预缴税额”中。如果本期预缴的税额...