我上月成为辅导期一般纳税人，上月未开发票也未认证，该怎样进行电子报税？
5个回答财税会计专题活动
- 1、那就进行“0”申报。
2、辅导期的一般纳税人，上月认证通过的进项税，隔月抵 扣，下月初时到税务所专管员处，打印“认证结果稽核比对单”拿着‘认证结果通知书’和“认证结果稽核比对单”和申报表，IC卡去申报大厅申报。
3、你应该上月认证受理的那张 ，下月可以抵扣，因为你没认证，6月开具了发票，就得按17%全额纳税了。 - 1.零申报;
2.以后要及时认证,因辅导期内上月未认证的即使本月认证也要到下月才好抵扣。 - 如果你没有未开票收入的话,所有的收入项目,销项税额和进项税额都填0就好了.
- 没有就为零申报。
- 你零申报就好了！
1、那就进行“0”申报。2、辅导期的一般纳税人，上月认证通过的进项税，隔月抵 扣，下月初时到税务所专管员处，打印“认证结果稽核比对单”拿着‘认证结果通知书’和“认证结果稽核比对单”和申报表，IC卡去申报大厅申报。3、你应该上月认证受理的那张 ，下月可以抵扣，因为你没认证，6月...
1，月末出报表，根据你开出去的发票的税额，和你认证发票的税额确定要交的税，报税。拿着金税卡到当地税务局抄税。 2，和普通的一般纳税人差不多，就是每个月五号前要去税局拿到稽核通知书才能申报。 辅导期第一个月不能在网上申报，要到税局申报。 3，具体流程如下； 1、纳税人在“应交税金”...
辅导期一般纳税人按以下要求填写《增值税纳税申报表附列资料（表二）》。（1）、第3栏填写稽核相符的上月专用发票、协查结果中允许抵扣的专用发票的份数、金额、税额。本栏次和4行“非防伪税控增值税专用发票及其他抵扣凭证”的税额合计数与《增值税纳税申报表》12行“进项税额”相等；（2）、第23栏...
1、辅导期一般纳税人的增值税防伪税控开票系统最高开票限额原则上不得超过一万元，如果开票限额确实不能满足实际经营需要的，主管税务机关可根据纳税人实际经营需要，经审核，按照现行规定审批其增值税防伪税控开票系统最高开票限额。2、辅导期一般纳税人因需要增购增值税专用发票的，应先预缴税款。纳税人应...
上月认证的发票，原则上在上月就应该做入“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，上月就应该抵扣。账务中当月“应交税费——应交增值税（进项税额）”数据应与当月抵扣增值税相符。凡是当月取得了进项税发票，但未认证的，才计入“应交税费——应交增值税（待抵扣进项税）”。待下月（必须在...
