增值税报表销项税本年累计比明细账少0.01怎么办？
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- 增值税报表销项税比累计明细少0.01是正常的，这是因为小数四舍五入的问题，这种情况下按报表申报就可以了，因为电子税务局后台会比对数据，要以发票开票记录为准，账务上的差异只作账务调整就可以了。
增值税报表销项税比累计明细少0.01是正常的，这是因为小数四舍五入的问题，这种情况下按报表申报就可以了，因为电子税务局后台会比对数据，要以发票开票记录为准，账务上的差异只作账务调整就可以了。
1、确定当期销项税额，即当期销售额乘以适用税率得出；2、计算当期进项税额，即当期购进货物或接受劳务等的进项税额；3、核算应交增值税额，用销项税额减去进项税额；4、查阅财务报表，找到“应交税费-未交增值税”科目，以了解本月应交未交的增值税情况。增值税的计算基础：1、销售额：指企业在销售商品...
要填写的。“本年累计数”反映各项目自年初算起至报告期末止的累计实际发生数，如果是8月份的损益表，本年累计数就是1--8月的合计数。《增值税纳税申报表》主表第30栏③本期缴纳上期应纳税额，本月数填写本月上缴上月实现、在本月入库的增值税，累计数应该是上年12月份实现增值税在本年元月份入...
《增值税纳税申报表》填写说明 一、“销项”部分 1、 “按适用税率征税货物及劳务”（第1项）为应征增值税的所有货物和应收劳务。“销售额”本月数栏填 写纳税人当期销售货物和劳务所取得的全部销售额。“销售额”本年累计数应为年度内各月数之和。 “税额”本月数栏（IC）应与“应交税金-应交...
(1)先在G1单元格中输入“增值税纳税申报表附列资料(表一)(1月)”并按回车键,然后把鼠标放在G1单元格,按住左键不松,一直向右拖动到单元格L1,最后按工具栏中的“合并及居中”按钮(见下图三),选定的6个单元格合并成了一个,录入的文字也自动居中了。 (2)按照与(1)相同的方法,在G2单元格中输入“(本期...
