上个月在国税报增值税时系统四舍五入使未交税金比报表少了0.01
2个回答财税会计专题活动
- 既然申报时税金比报表少0.01，那么你应该在扣税时将这0.01作为营业外收入。因为这是由于征税系统进位方法导致的减免，应该作为营业外收入。这样，你下期未分配利润就应该多0.01。
如满意，请采纳。 - 你到底报的是所得税还是增值税，增值税不需要计提应该不会有你说的情况吧。
有的时候清单上金额是会出现“四舍五入”的情况，（你仔细一看就会发现每张发票，系统都进行了四舍五入的处理了）你只要按发票上的税额入帐、申报就行了。如你还不放心，你在到国税申报提交时，你问一下他们，你的进项税在他们那里显示的是不是你做帐时金额？（答案是与你做帐的金额是一样的）这...
当您接收到申报反馈信息为:“一窗式比对失败，失败原因:比对不相符 比对结果=该户未有申报受理信息”时，说明在进行一窗式比对时申报平台中尚未确认申报。申报系统在用户点击“确认申报”后，无需局端审核的一般纳税人增值税申报信息会直接发送到一窗式比对系统，若您在此之前进行一窗式比对，一窗式比对...
1.进入电子税务局，点击“我要办理税务-综合信息报表”。2.点击“增值税申报比较异常处理”。3.选择“税期开始”和“税期结束”，点击“查询”，系统将显示该期间未结算的申报比较异常。企业根据异常比对内容填写“比对异常原因简要说明”，上传相应数据，点击“保存”和“提交”。4.流程成功启动后，返回...
按实际交纳税额来调整。差额可以多做提取税金，应交税金科目做平是根本。出现该差异的原因是由于纳税人开票小数点后两位都会四舍五入，开票系统合计税额的计算方式为每一张发票的税额相加，而在增值税申报表中的计算公式为：税额=总销售额*适用税率，所以就会出现几分钱的差距。
第30行是本期缴纳上期应纳税额，填与不填不影响应纳税金，并且只要不是人为修改的话你不填税务机关的系统中也会自动填上该栏。如系统中没有该笔数据只在本月没有申报那你可申请税务机关修改上月数据。
