上个月忘记计提增值税了，可以本月计提完增值税后再缴纳增值税吗？谢谢！

忘计提增值税怎么进行账务处理

企业上月少计提的增值税，本月补提的会计分录的时候，可以将上月做的分录全部红冲，然后做正确的会计分录，建议采用差额补提上月税费，具体账务处理如下：借：应收账款(差额部分)，贷：主营业务收入(差额部分)，贷：应交...

上月少计提的增值税本月补提的会计分录怎么做

如果是上个月的增值税，则需要结转 期末将贷方应交的销项税转入未交增值税中，说明当月还有未交的增值税 借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费—未交增值税 在实际缴纳时再转入已交税金明细科目中 借...

上个月增值税没申报,这个月怎么办

纳税人如果在上个月忘记申报增值税，本月必须进行补申报。纳税人需要携带税务登记证、经办人身份证明和纳税申报表前往税务局前台进行补办申报，并缴纳相应的罚款。对于未按规定期限报送纳税申报表的纳税人，扣缴义务人和代收义务...

增值税附加税当月忘记计提下月还可以计提吗?

增值税附加税当月忘记计提下月计提可以吗次月可以计提，以后最好是当月计提，次月缴纳。增值税附加税由谁承担？增值税是由厂家代国家向购买方收取(代收)，收到后还要单独记账，定期把钱交给国家。最终的负担者是购买并实际...

小规模2022年底增值税和附加税忘计提了,2023年一月份税金已缴纳,凭证该怎么做?

应交增值税是不用计提的，其附加税费也可以不计提。缴纳的当月做个会计分录就行。借：应交税费——应交增值税 贷：银行存款 借：主营业务税金及附加（相关的城建税、教育费附加、地方教育费等）贷：银行存款 ...