生产型企业增值税主表中免抵退办法销售额填到了免税销售额里怎么办
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- 更正申报即可。
谢谢，望采纳！ - 网上申报只要已经上传了数据，自己就无法再进行修改，可以去税务大厅办理更正申报数据的手续。财务报表是报税资料的辅助报表，分别申报不同的税种，财务报表也是跟随进行报送的。
企业所得税年度纳税申报表填错可以修改，一般主管税务机关允许2-3次修改。 操作步骤是：
1、申请撤销申报；
2、重新申报。
企业所得税年度申报表由一个主表、十多个附表组成，所以具体填写内容较多。
而出口退税申报的报表填的依旧是当月单证收齐的销售额。但是出口退税申报表那栏收齐的销售额现在有3行，分别是当期、本年累计、与增值税纳税申报表差。其中本年累计和与增值税纳税申报表差的合计数字刚好等于累计本年出口额，也可以说是刚好等于增值税申报报的第7栏累计数。（假设上年全部收齐，不然上...
当上期的《生产企业出口货物免、抵、退税申报汇总表》第2c栏"免抵退出口货物销售额(与增值税纳税申报表差额)"不等于0时,须在本期进行如下会计处理: 根据免抵退出口货物销售额(与增值税纳税申报表差额): 借:应收账款(或银行存款等科目)(差额大于0时为蓝字,小于0时为红字) 贷:主营业务收入(差额大于0时为蓝...
当然需要填写。申报免抵退税时要和增值税申报表比对的。这个数应该和你的免抵退申报表的出口金额相等。还有附表二的“免抵退税货物不得抵扣税额”也要填写
3.如当期期末留抵税额≤当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期期末留抵税额，当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额；如当期期末留抵税额＞当期免抵退税额，则当期应退税额＝当期免抵退税额，当期免抵税额＝0。当期期末留抵税额根据当期《增值税纳税申报表》中“期末留抵税额”确定。例1...
生产企业“免抵退”的会计处理分录涉及出口货物销售收入、税金处理以及退税款的会计记录。以下是对整个流程的直观解释：首先，当货物出口并确认收入实现时，企业需要进行以下会计处理：借：应收账款（或银行存款等）贷：主营业务收入（或其他业务收入等）接着，月末根据《免抵退税汇总申报表》计算出的“免...
