企业汇算清缴-应交增值税明细表 上年累计数和本年累计数怎么填写，

企业所得税汇算清缴时如何填写应交增值税明细表?

企业所得税汇算清缴的应交增值税明细表怎么填?需要根据实际情况填列以下表：1、在纳税调整项目明细表第15栏中填写管理费用—业务招费支出的金额根据企业所得税税法填报规定，该表填报纳税人财务与税法不一致的地方，即是纳税调整的项目和金额。2、在A105060表中填写管理费用—广告费和业务宣传费支出企业...

企业汇算清缴-应交增值税明细表 上年累计数和本年累计数怎么填写,

上年累计数指的是上一年1-12月数据，本年累计数指的是本年1-12月的数据

2014年汇算清缴财务报表中增值税报表的填写

应交增值税明细表（适用于增值税一般纳税人）：销项税额看账上贷方本年累计数；进项税额、减免税款和已交税金看账上借方累计数；也可以直接去报税软件里找到所属期为2014年12月的增值税纳税申报表，该张表上有本年累计数。上年累计数的填写方法同本年累计数。参考资料：企业所得税汇算清缴填报流程及注...

应交增值税明细科目

方法一：那么账（应缴税费-应交增值税明细账余额）与表（增值税申报表）的差额应该在申报工作完成后的次月，将其差额进行账务处理，予以调平。根据相应的差额（计入到营业外收收入或营业外支出科目）。方法二：也可以不调账，直接调申报表。在下月相关未开具FA票栏次填写相关销售额及税额（注意针对你这...

年度汇算清缴具体怎么做啊???

汇算清缴程序 ⑴填写纳税申报表并附送相关材料 纳税人于年度终了后45日内以财务报表为基础，自行进行税收纳税调整并填写年度纳税申报表及其附表（包括纳税调整项目表、减免项目表、联营企业分利、股息收入纳税表等等），向主管税务机关办理年度纳税申报。纳税人除提供上述所得税申报及其附表外，并应当附送以下...