汇算清缴里的“应交增值税明细表”
1个回答财税会计专题活动
- 只要是真实的数据，填进去都是对的。
2014年12月底有未交增值税2214.15，2015年12月底有未交增值税8923.36，这样填的对。
企业所得税汇算清缴的应交增值税明细表怎么填?需要根据实际情况填列以下表：1、在纳税调整项目明细表第15栏中填写管理费用—业务招费支出的金额根据企业所得税税法填报规定，该表填报纳税人财务与税法不一致的地方，即是纳税调整的项目和金额。2、在A105060表中填写管理费用—广告费和业务宣传费支出企业...
应交增值税明细表（适用于增值税一般纳税人）：销项税额看账上贷方本年累计数；进项税额、减免税款和已交税金看账上借方累计数；也可以直接去报税软件里找到所属期为2014年12月的增值税纳税申报表，该张表上有本年累计数。上年累计数的填写方法同本年累计数。参考资料：企业所得税汇算清缴填报流程及注...
上年累计数指的是上一年1-12月数据，本年累计数指的是本年1-12月的数据
方法一：那么账（应缴税费-应交增值税明细账余额）与表（增值税申报表）的差额应该在申报工作完成后的次月，将其差额进行账务处理，予以调平。根据相应的差额（计入到营业外收收入或营业外支出科目）。方法二：也可以不调账，直接调申报表。在下月相关未开具FA票栏次填写相关销售额及税额（注意针对你这...
增值税一般纳税人年报汇算清缴，需要做审计报告，财政部规定的会计报表（年度报告）即会计年报 主要有： 资产负债表， 利润表；现金流量表；资产减值准备明细表。财政部规定的会计报表（年度报告）即会计年报 主要有： 资产负债表， 利润表；现金流量表；资产减值准备明细表； 股东权益增减变动表， 应交...
