增值税自查报告税款缴纳，该怎么填？
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- 填 ③本期缴纳上期应纳税额
应该是按照：“税款所属期间”来统计。
11月初缴纳的税款属期是10月1号-10与31号，12月1-31税款实际上交时间是下年的1月份，只要你都按要求交上去就不算什么欠缴税额。 - 正常情况下都是本月的再下月正常申报，如果要增加申报上个月的是要去税局大厅进行更改申报所属期的税款
应该是按照：“税款所属期间”来统计。11月初缴纳的税款属期是10月1号-10与31号，12月1-31税款实际上交时间是下年的1月份，只要你都按要求交上去就不算什么欠缴税额。
国家税务局要求企业自查，主要目的还是让企业主动把税交上去，达到一定的税负率，会计疏忽这个理由也是可以的，后面可以加以解释，多抵扣了进项税或少计算了销项税，比如：可以是把用于非应税项目的进项税做了抵扣，企业自查发现后做进项税转出，然后把税交上去就行了。也可以说把无票销售漏掉了，把税补...
原则是这样，定税＞按照发票金额计算的税额，按照定额，定税＜按照发票金额计算的税额，按照发票金额计算的税额，即：就高不就低！如果定税＞按照发票金额计算的税额，或实际取得的业务收入，这个增值税税金的确不太好处理。但我认为，账上处理还是先按照实际取得的收入计提增值税，差额部分，暂时现成“应交...
根据责任书的职责,我公司对20xx年度增值税纳税情况进行自查,在自查过程中:发现20xx年7月16日支付汽车检修费9604.69元系维修鄂E6A363号小轿车费用,该小车不属于本公司固定资产,该费用不应该由本公司负担,固该维修费用8209.14元应予冲回,进项税额1395.55应予以转出。 以上是我公司20xx至20xx年度自查情况,现上报贵局,在...
1.你报税时这部分查补的税额自己以后拿着自查报告去交.查补税款是单独开票的,你放心税局系统不会自动扣除.因为增值税纳税申报表中应抵扣税额合计17栏包括16栏中按适用税率计算的纳税检查应补缴税额,与纳税检查调整的销售额第4栏计算销项税额相抵,就不会增加应纳税额.“期末未交查补税额”也就不会再...
