增值税计算大题
- 1、销项税=29.25/1.17*0.17=4.25
2、销项税=22*0.17=3.74
3、销项税=5*0.17=0.85
4、进项税=10*0.17=1.7
5、进项税=6*0.07=0.42
6、进项税=5*0.07=0.35
7、进项税=30*0.13=3.9
8、进项税转出=30*0.2*0.13=0.78
应交税金=4.25+3.74+0.85-1.7-0.42-0.35-3.9+0.78=3.25 - 销项税=29.25/（1+17%）*17% + 22*17% + 5*17% =8.84
进项税= 10.2 + 30*13% + 5*11% - 30*20%*13% =13.87
（支付购货的运费为6万元 取得收购凭证注明价款30万元 ）没明白啥意思。 - 一般纳税人增值税税负率如何计算？
1.计算海关代征增值税-进项 （500+500*10%）*17%=93.50万 2.国内购买材料支付的进项税 238万 3.进口材料计算 3-1.免、抵、退抵减额：100*11%=11万，出口货物的退税要扣除，因为没有征税，当然不能退税 3-2.免、抵、退不得免征和抵扣税额：100*（17%-11%）=6万。4.出口货物计算 4-...
1、向农民收购玉米，价款50.8万元，依收购凭证计提进项税额50.8*13%=66040元 支付玉米运费3000元，计提进项税额3000*7%=210 2.进口一台设备，海关完税证注明增值税2.7万元，可以抵扣进项税额27000元 支付国内运费500元（取得普通发票），计提进项税额500*7%=35 3.销售白酒2吨，销售额20万元，销项税...
1.该企业当月销项税额=（500+200+100+50）×0.9×17%=130.05（万元）2.该企业当月允许抵扣的进项税额=（10+0.5）×7%+34=34.735（万元）该企业当月应纳增值税额=130.05-34.735=95.315（万元）
1.不得免抵税额=500*(17%-15%)=10(万元)2.当期应纳增值税=300*17%+18*7%-(144.5+25.5*80%-10)=-102.64(万元)3.出口货物免抵退税额=500*15%=75(万元)4.当期应退税额=75(万元)5.当期免抵税额=75-75=0(万元)6.留抵税额=102.64-75=27.64(万元)...
进项税额合计：4+0.07+1.53=5.6万元 销项税额（4）93.6/（1+17%）*17%=13.6万元，当月应纳增值税=13.6-5.6=8万元 3、M商店当月应纳增值税=11.7/（1+17%）*17%+23.4+0.117/(1+17%)*17%=25.117万元 4、该厂应纳消费税税额=68/1.17*500*20%+250*2*0.5=6061.97元...
