增值税辅导期进项税明细表怎么填
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- 你上期认证的2张发票，这个月比对下来才可以抵扣增值税附表二三、待抵扣进项税额23 2份 13718.54 2332.1724 7份 22112.24 3447.7625 7份 22112.24 3447.76
- 23栏填你本月认证的发票份数7份，金额22112.24;税额3447.76
24栏填你上月认证的发票份数2份,金额13718.54;税额2332.17
25栏与24栏填相同的内容.
辅导期内本月认证的进项税,本月不能申报抵扣,要在下个月才能抵扣,我不知道你说的已抵扣的313.85是怎么回事. - 辅导期内认证的发票当月是不允许抵扣的。当月认证的填入表内的待抵扣税金，等下个月拿到税务局的稽核结果通知书在由待抵扣转入进行税金。
1、第1栏“（一）认证相符的防伪税控增值税专用发票”，填写本期申报抵扣的认证相符的防伪税控增值税专用发票情况，包括认证相符的红字防伪税控增值税专用发票。2、第2栏“本期认证相符且本期申报抵扣”，填写本期认证相符本期申报抵扣的防伪税控增值税专用发票情况，应与第35栏“本期认证相符的全部防伪...
你上期认证的2张发票，这个月比对下来才可以抵扣增值税附表二三、待抵扣进项税额23 2份 13718.54 2332.1724 7份 22112.24 3447.7625 7份 22112.24 3447.76
对于辅导期的一般纳税人而言，正确填写表2进项栏次的第3栏次以及25、26、27栏次，至关重要。因为这些栏次直接关系到进项税额的延迟抵扣问题。在填写过程中，必须确保每一步都符合相关规定，避免因填写错误导致不必要的税务问题。在辅导期内，一般纳税人的进项税额抵扣确实会延迟一个月。这意味着，企业在...
9月份的增值税纳税申报表只填销项税。附表二中将9月份认证的抵扣发票填入到已认证待抵扣进项税栏中(26栏)。
辅导期最大的特点就是进项税当月认证次月抵扣。填表时，当月认证的的进项税额转到待抵扣中，填到表二的24、25、35栏，等到隔月收到稽核通知单后，将待抵扣税额转到进项税额中，填到1、3、23栏 每期的具体抵扣数以12栏为准。
