增值税纳税申报表附列资料一中未开具发票应怎么填
1个回答财税会计专题活动
- 可以开具普通发票一栏填负数冲掉，然后开正确的专用发票。
增值税纳税申报表附列资料一未开具发 票可以填负数。增值税申报表中的未开具发 票销售额，是根据修订后的《 人民共和国增值税暂行条例实施细则》第四条规定中的“将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目；将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费”时，不需要对本单位开具发 票以...
在增值税纳税申报表附列资料（一）有一栏是未开具发票，在此栏填，如果当某月开票可以在此栏填负数。申报表填写方式如下：借：应收账款、应付账款等 贷：以前年度损益调整 应交税费——未交增值税 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税 借：应交税费 营业外支出（滞纳金、罚款）贷：...
可以开具普通发票一栏填负数冲掉，然后开正确的专用发票。
增值税纳税申报表附列资料一中的未开具发票可以填负数的（前提是前期申报中未开具发票有这笔填写负数的金额），如果填写不进去可以到税务局纳税大厅手工申报。
更改以前的表，是不可能了，你只能从现在的报表（表一）未开发票栏以负数填写你以前多填写的部分了。这样就能找平以前多交的了，只能从当期来调整了。你试着填一下看看
