增值税专用发票税率开错了报税怎么办
4个回答财税会计专题活动
- 也是发票的一种，具有增值税一般纳税人资格的企业都可以到主管国税部门申请领购 ，并通过防伪税控系统开具。具有增值税一般纳税人资格的企业可以凭 抵扣增值税。 专用发票，“增值税专用发票”的简称。用于销售应缴纳增值税的货物时所开具的发票。我国实施《 人民共和国增值税暂行条例》后，为确保属于价外税的增值税凭发票注明税款抵扣制度的实施而印发，供企业使用。纳税人销售货物或应税劳务，应向购买方开具增值税专用发票，并分别注明销售额和销项税额。专用发票作为扣款凭证使用的，仅限于购销双方均为增值税的一般纳税人。
- 当期应按照实际开具的 上注明的销售额和税额进行申报，若按照征收率开具的可向主管税务机关申请异常比对通过申报。在申报填列时，应根据开发发票的对应税率和征收率分别填列在申报对应列次。申报当期若重新开具正确的 情况下，需要将错误和正确的所有发票进行申报缴纳税款，待次月或次季度所属期开具红字发票后进行申报。
【例】纳税人5月开具错误发票20万9％税率，当月重新开具了20万13％的正确发票，在6月申报期进行申报时，申报销售额应为40万元。6月份发现冲红5月错误发票20万元9％税率，7月申报期申报时销售额应为－20万元。【摘要】
发票税率开错如何申报【提问】
当期应按照实际开具的 上注明的销售额和税额进行申报，若按照征收率开具的可向主管税务机关申请异常比对通过申报。在申报填列时，应根据开发发票的对应税率和征收率分别填列在申报对应列次。申报当期若重新开具正确的 情况下，需要将错误和正确的所有发票进行申报缴纳税款，待次月或次季度所属期开具红字发票后进行申报。
【例】纳税人5月开具错误发票20万9％税率，当月重新开具了20万13％的正确发票，在6月申报期进行申报时，申报销售额应为40万元。6月份发现冲红5月错误发票20万元9％税率，7月申报期申报时销售额应为－20万元。【回答】 - 普通 开错了，可以重新开具。
主要分以下两种情况：
1、如果是当月开错，则需将发票收回，并进行作废；
2、如果是隔月发现开错，则需开具红字发票，再进行蓝字发票的开具，寄给购买方即可。
增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称“一机多票”。【摘要】
增值税专用发票开错了怎么办【提问】
您好，我是百度平台合作律师，已经收到您的问题了【回答】
发票则作废，需要重新开。 1、如果是当月开的发票，就进入发票系统，找到相应的发票，点击作废，之后再重新开一张新的发票就可以了。 2、如果是上个月或者是跨好几个月的就要去税务局了开具红字发票申请。
《 人民共和国发票管理办法》 第二十三条 开具发票应当按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具。如未按上述规定，属于未按规定开具发票行为，可根据发票管理办法进行处罚。【回答】
数量和名称填错了【提问】
普通 开错了，可以重新开具。
主要分以下两种情况：
1、如果是当月开错，则需将发票收回，并进行作废；
2、如果是隔月发现开错，则需开具红字发票，再进行蓝字发票的开具，寄给购买方即可。
增值税普通发票，是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理，也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票、增值税普通发票等，俗称“一机多票”。【回答】
专用发票开错了要重开的【回答】 - 税率开错了，先按错的申报，再到国税修改申报表。或者先申报错误，再开红票冲错的再开正确的票。
税率开错为误，当月可直接作废。若已跨月，则 1、本月按3%的税率正常申报。2、本月开具红字发票冲减，再开具正确的发票。本月若无开具正数的3%税率的发票冲减负数销售额，则应到柜台办理异常申报。
增值税专用发票开错是个经常会发生的事情。首先，确认项目，你得确认是那些项目开错了，应该修改成什么样的正确项。其次，写情况说明，到税务局备案。税务局会给你一个回函，允许你开具红字冲销增票。再次，跟对方联系，因为这也会影响对方公司的抵税情况。最后，虽然你开具错误，并已经报税，但是只要是按...
或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 你这种情况可以由你去税务部门填报《开具红字增值税专用发票申请单》。 当然也可以尝试让接收报税人员给你作废，成功几率就不知道了。
首先，对开错的发票应收回重开（税务机关有指引的），其次，如申报表是税务系统生成申报表的话，对于销项方面的数据时不可人为手工调整的。最终，该错误事项应尽早与税务机关联系，及时跟进。另外，也需要及时向受票方收回开错的发票，需要填写《开具红字增值税专用发票信息表》并通过网络上传至主管国税等待...
当增值税专用票据开错后，企业应采取正确措施进行处理，以确保税务合规和财务准确。首先，当发现错误的发票在次月开具时，可以使用同样的金额开一张负数发票来冲销原错误发票。这样做的目的是抵消错误发票的影响，确保财务记录的准确性。随后，开具正确的发票给客户，以确保客户收到的发票信息无误。需要注意...
