企业所得税汇算工作底稿的营业税金及附加怎样填

企业所得税汇算工作底稿的营业税金及附加怎样填

按利润表（或损益表）上营业税金及附加本年累计数填列。

企业所得税纳税调整审核工作底稿看哪些资料?

企业所得税纳税调整审核工作底稿看：1、根据企业帐套，编制所得税费用明细表；结合审计纳税调整事项，核实不得扣除/加计扣除项目的依据，抽查凭证获取会计处理正确/有误的依据；2、结合应交税费审计底稿，取得12月或四季度末预缴纳税申报表；3、考虑各项资产账面价值与计税基础（像税务认可的折旧年限/方法...

税务检查工作底稿内容

对于内部财务信息，工作底稿包括资产负债表、利润表、财务指标分析、结构分析以及趋势分析，以及纳税评估常用指标的分析。最后，纳税申报信息 分析包括企业所得税申报表和增值税纳税申报表的深入剖析，以确保申报的合规性和准确性。

房开公司企业所得税申报表中营业成本包括哪些?

一、《国家税务总局关于发布等报表的公告》（国家税务总局公告2011年第64号）文件的规定，营业成本填报按照企业会计制度、企业会计准则等国家会计规定核实的营业成本。填企业所得税申报表的营业成本包括主营业务成本和其他业务成本，不包括期间费用。二、...

企业所得税申报的工作底稿中的《存货项目计算表》和《资产折旧、摊销纳税调整明细表》怎样填?

资产折旧、摊销纳税调整审核表中：1、账载金额填企业年末资产原值的账面数，2、计税基础中企业申报数填企业账的计提折旧的资产原值，因为有的资产已经提完折旧或其它原因本是不计提折旧，所以这个数可能会比前面资产原值数要小的，后面中介机构审定数填事务所根据税法来确定的计提折旧的基数3、折旧摊销年限...