上月开出的增值税专用发票有问题，本月要作废怎么处理？

跨月是不能作废的 只能在本月申请开具红字发票了。首先要在仿伪税控系统中申请开具红字发票 把相关内容填好后 导出该申请单。（后缀名为XML的好像是）然后把这个文件通过网上发送到当地的国税机关。
然后准备1该张发票的复印件 2仿伪税控系统中红字发票申请单 打印两份 （盖好公司财务章）3用WORD 文档写张开具红字发票的书面申请（比如说 开票金额有误 开票名称有误等 此发票当月未及时作废 未交与购货方 购货方未进行进项认证抵扣）到你们当地的国税机关去就行了 。待税务机关审核后会开具相应的开具红字发票通知单给你，拿着这个录入相应的仿伪税控系统中就可以开具红字发票了着 。
希望可以帮到你！

不可以的。

你上月的发票，本月是必须开具红字发票才可以的。

你要对方的拒收发票证明，你就可以开具红字发票了。

分录就是你上月的分录用红字。

2、 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。
提供材料:1、《开具红字增值税专用发票申请单》(一式两份)，加盖一般纳税人财务专用章;
2、如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件;(如已丢失，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件)(对应蓝字发票未抵扣进项税额时还应提供原件),复印件加盖公章。
3、如属因开票有误购买方拒收专用发票的，提供购货方出具拒收证明，注明发票开错内容以及正确内容。
后续操作:销货方凭税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票，《通知单》及红字发票在发票验旧环节送税务机关查验。
购货方申请符合条件:1、 纳税人在专用发票认证期限(开票日期90天内)通过认证，并发生退货、折让等行为，认证结果为认证相符、认证不符的。
2、 专用发票抵扣联、发票联均无法认证的。
3、 购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票不需认证。【摘要】
上个月的增值税专用发票作废了怎么办【提问】
您好，我是百度平台合作律师，已经收到您的问题了【回答】
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跨月发票不能作废，只能开一张红字发票冲掉它.销货方申请符合条件:1、 因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请。【回答】
2、 因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请。
提供材料:1、《开具红字增值税专用发票申请单》(一式两份)，加盖一般纳税人财务专用章;
2、如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件;(如已丢失，应提供《丢失增值税专用发票已抄报税证明单》和相关联次复印件)(对应蓝字发票未抵扣进项税额时还应提供原件),复印件加盖公章。
3、如属因开票有误购买方拒收专用发票的，提供购货方出具拒收证明，注明发票开错内容以及正确内容。
后续操作:销货方凭税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票，《通知单》及红字发票在发票验旧环节送税务机关查验。
购货方申请符合条件:1、 纳税人在专用发票认证期限(开票日期90天内)通过认证，并发生退货、折让等行为，认证结果为认证相符、认证不符的。
2、 专用发票抵扣联、发票联均无法认证的。
3、 购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票不需认证。【回答】
提供材料:1、《开具红字增值税专用发票申请单》，加盖一般纳税人财务专用章;
2、发生退货、折让的蓝字发票的原件和复印件;
3、发生退货、折让的证明材料。
4、无法认证的填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息;
5、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
后续操作:购货方取得税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》后，暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额。待取得销货方开具的红字发票后，与留存的《通知单》一并作为记账依据。红字专用发票暂不报送税务机关认证。购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。【回答】
您好，对于我提供的答案您还满意吗？如果有其他想问的话，您可以说一下，我这边也会尽力为您提供解答的哦！【回答】
十月份开到发票 十一月份作废了 还能红冲吗【提问】
不能随便红冲，你已经跨月，要由对方公司开具退票说明才能开红字发票冲回问题发票，在重新开出蓝字正确的发票。【回答】
那我已经点了作废了 还能红冲吗【提问】
不能红冲，你已经跨月，要由对方公司开具退票说明才能开红字发票冲回问题发票，在重新开出蓝字正确的发票。【回答】
您好，对于我提供的答案您还满意吗？如果有其他想问的话，您可以说一下，我这边也会尽力为您提供解答的哦！【回答】

跨月的发票不能直接作废，需要通过开红字票解决。先在防伪系统中打印开具红字申请单，选销方申请-因开票有误未前发票交购方，另用纸写一张错开发票的说明，然后去国税局开开具红字发票通知单，最后回去开红字票。
帐务上未作废票要先按正常发票作收入，待开红字票后再冲回就行了。

红字冲销吧，好像不能直接作废的