当月进项税大于销项税怎么申报增值税

进项税大于销项税时怎么报税啊

当企业的进项税额超过销项税额时，可以将超出的部分留到下个月继续抵扣。具体来说，本月的申报表18行（实际抵扣额）应填写为等于本月销项税额，这意味着本月无需缴纳增值税，而超出的进项税额则可以留到下个月继续抵扣。在本月的申报表中，这部分税额会被记录在20行（期末留抵税额）。为了更好地理解...

进项大于销项怎么申报?

那就没有问题，将本期认证相符且本期申报抵扣- 1、2、12栏填上认证发票张数、金额填98764.44、税额填16789.96即可！17栏是进项税额转出类的不应填数！问题五：进项大于销项怎么申报 1.1月份进项认证多于销项税，那必须在当月申报进项税额，否则就作废了。2.留抵税额和当月应纳税额只能有一项，...

进项税大于销项税怎么办

1、结转本月应交的增值税 借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税 （销项税额-进项税额）贷：应交税金——未交增值税 （销项税额-进项税额）2、计提增值税附加税 借：主营业务税金及附加 （销项税额-进项税额）规定比例 贷：应交税金——应交城建税 （销项税额-进项税额）规定比例贷： ...

当月进项税大于销项税怎么申报增值税

当月进项税大于销项税，　进项发票经过认证以后才可以抵扣，纳税申报时填写增值税申报表附表二申报抵扣。

增值税进项比销项多如何申报

增值税 一般纳税人应当在“应交税费”科目下设置“应交增值税”、“未交增值税”、“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“增值税留抵税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等明细科目。 计算公式：当期应纳税额=当期销项税...