客户已认证增值税专用发票误作废怎么办？
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- 一：《增值税专用发票使用规定》（2007年1月1日执行）中的相关规定如下：
第十三条
一般纳税人在开具专用发票当月，发生销货退回、开票有误等情形，收到退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。
二：作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，在纸质专用发票（含未打印的专用发票）各联次上注明“作废”字样，全联次留存。
三：第十四条
一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
面对增值税专用发票已认证但国税局告知对方将发票作废的情况，处理方式应遵循以下步骤。首先，需将已认证发票的税额从进项税额中转出，以确保财务数据准确无误。接着，应及时与对方联系，询问作废的具体原因，以便了解具体情况。进一步的处理方式可能包括要求对方重新开具正确的发票，或根据实际情况采取其他措施。
问题中的这种情况属于将电子发票进行了作废，而纸质发票交给了购货方，并且购货方通过了认证进行了进项税额抵扣。在增值税稽核系统属于作废发票，那么在次月的19号经过国家税务总局进行比对以后，系统会提示发票为作废发票，抵扣凭证审核系统会通知购货方主管税务机关进行协查，购货方主管税务机关会通知购货方...
首先.你们单位需要出具说明,给对方单位.第二.对方那到你们的说明,到他们税务机关做进项转出,并作废.第三,你们再开出正确发票,对方再重新认证,送到退税机关.罚款,一般不会的.
你给对方重新开一张发票，让对方把那张作废的票退回来。对方已经认证的那张作废发票看看可不可以取消认证。如果能取消最好（一般来说进行认证的当天之内可以取消认证）。如果不能取消，就让对方不要把作废那张票在报表中做抵扣（尽管已经认证了），因为国税局下个月会查那些虽然作废，但是仍被抵扣了的...
因为对方已经认证了，所以你作废了重新开具一张给对方是对的，但不必再开红字发 票了，否则你这笔业务变成没有销售额了。对方只要正常再认证抵扣你重新开具的发 票，并在申报本月增值税时对你作废的发票做进项税额转出即可，开红字发票绝对是错误的。
