增值税专用发票忘记作废怎么办？

是增值税专用发票是吧要是还没有隔月的话，可以直接在自家的税控系统里作废要是已经隔月了要到国税局去申请开具红字发票冲销具体要先在税控系统里打印张申请开具红字发票申请表再打印张开具红字发票的说明去国税局让他们给你出具开具红字发票通知单，回来开票就OK了注意：错误的那张发票还要看往来单位可入账了，做法有区别

增值税专用发票忘记作废次月开红冲发票，先在发票管理中提交红字发票信息表，税务局反馈回来通过信息以后，开红字发票冲销。

销货方在当月发现专用发票开票系统内有“误作废发票”、“重复开票”等情况，应立即（必须在当月月底前）将情况告知购买方，购买方不得认证抵扣。 销货企业开具负数专用发票规定： 无法认证跨月退票重开：购货方在未作帐务处理的情况下，由购货方主管税务机关在专用发票抵扣联上加盖“无法认证”专用章，并且销货方在收齐购货单位退回的专用发票“发票联”和“抵扣联”后，方可开具负数发票，退回的专用发票“发票联”“抵扣联”粘贴在负数发票后面。【摘要】
上月 忘记作废.怎么处理?【提问】
您好，我是平台合作的律师，已经收到您的问题了，稍等给您回复。【回答】
上月开发票时开具错误忘记作废，而且已经把正确发票开了，现在跨月了，怎么处理【提问】
你这个情况，忘记作废的发票，也应该作为正常发票先如实申报交税，然后再走冲红程序。冲红的适用依据是国税发〔2007〕18号文，不得擅自冲红，必须严格按文件规定的程序来办：

一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称专用发票）后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，【回答】
账务怎么处理【提问】
销货方在当月发现专用发票开票系统内有“误作废发票”、“重复开票”等情况，应立即（必须在当月月底前）将情况告知购买方，购买方不得认证抵扣。 销货企业开具负数专用发票规定： 无法认证跨月退票重开：购货方在未作帐务处理的情况下，由购货方主管税务机关在专用发票抵扣联上加盖“无法认证”专用章，并且销货方在收齐购货单位退回的专用发票“发票联”和“抵扣联”后，方可开具负数发票，退回的专用发票“发票联”“抵扣联”粘贴在负数发票后面。【回答】
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如果开出发票那月还没完，就现在赶快去作废如果已经到下月了，就要开负数发票

填负数发票申请单到税务局批准开具负数发票冲销。

本月直接作废就可