已申报未缴税的增值税报表怎样作废？
4个回答财税会计专题活动
- 现在还在征期，可以到税务大厅把原申报表格删掉，然后，再重新发一正确的申报就可以了。
- 已申报未缴税的增值税报表，是不能自行作废删除的，需要携带资料到办税大厅作废删除，然后重新申报；
需要提供如下资料：
1、税务登记证副本、经办人身份证明；
2、经修正的对应申报表（一式两份）；
3、申报表错误处理说明（一式一份）。
办结期限：当场办结。
纳税人、扣缴义务人办理纳税申报后，在申报期内发现申报表数据有误，需要对申报数据进行修正，应在规定期限内向主管税务机关申报办理。税务机关受理、审核。 - 我们这里是到税友软件去下载申请作废表,填上要作废的报表,盖上公章传过去,传真号码表上有,过15分钟左右收一下回执,就可以重新填,再发送就可以了.到税务大厅也可以,网上比较省事,免得跑
- 去大厅让税务人员给作废一下,回来在网上申报里再作废下重新申报下就行了
2、记账处理：将计提的未交增值税金额按照贷方发生进行登记，记录在负债类科目中，如“应交税金”或“未交增值税”账户。3、报表编制：根据财务会计准则的要求，根据计提的未缴增值税进行相应的报表编制。这包括利润表/资产负债表和现金流量表等。4、实际缴纳增值税：在后续的税务申报和缴税期间，企业需...
二、如果9月份的1万元税款在10月末还没有缴纳 报表11行填10万，12行填15万，17行填15万，18行填10万，20行填5万，25行、32行和33行填1万。这是企业就形成了欠税。
已申报未缴税的增值税报表，是不能自行作废删除的，需要携带资料到办税大厅作废删除，然后重新申报；需要提供如下资料：1、税务登记证副本、经办人身份证明；2、经修正的对应申报表（一式两份）；3、申报表错误处理说明（一式一份）。办结期限：当场办结。纳税人、扣缴义务人办理纳税申报后，在申报期内...
增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）的33栏是”欠缴税额“ ，一般不应有余额。 如有余额， 一是可能上月或以前月份应缴税款少缴了。二是 可能填报表错误，可能25栏、26栏或27栏的其中一栏填错， 都有可能形成余额。通常情况下，25栏=27栏（无退税额），24栏（应纳税额合计）=32栏=34栏 如果...
借：应交税费――未交增值税 10 贷：应交税费――应交增值税（转出多交增值税） 10 ④若本月发生的增值税销项税额为100万元，进项税额为120万元，已交税金30万元，则月末应编制如下会计分录：借：应交税费――未交增值税 30 贷：应交税费――应交增值税（转出多交增值税） 30 注意：转出多交...
