企业所得税的问题啊！！！急求帮助
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- 应缴纳的增值税=9000*17%+46.8*17%/(1+17%)-(408+50*7%)=1530+6.8-(408+3.5)=1125.3万元城市维护建设税=1125.3*7%=78.771万元
教育费附加=1125.3*3%=33.759万元
应纳税所得额=9000+46.8/(1+17%)-6000-1200-(320-120+100)-(960-60*40%+80*50%)+460-2300*(14%+2%+3%)-50+10-8-78.771-33.759=426.47万元
企业所得税=426.47*25%=106.6175万元
应纳税所得：253.325 补交税款：253.325*0.25-30=33.33125
企业所得税=426.47*25%=106.6175万元
实际应纳所得税税额=11.75-2.35=9.4 应补缴所得税税额=9.4-3=6.4
而该居民企业在国外缴纳30万的企业所得税，所以该企业在境内不需要缴纳企业所得税了。企业境内缴纳的所得税=（3000-2000）*25%=250万
1、会计利润=560-400+80-66+6-32.4-86-20+34+10-25=60.6 2、公益捐赠扣除限额=60.6*0.12=7.272 3、该企业2011年度实际应纳的企业所得税=（60.6+（18-7.272）-30*0.5）*0.25=14.082万元
