我司开了一张负数发票，报税时要怎样做？
4个回答财税会计专题活动
负数发票是对往月发票的冲抵
你开的负数发票要和你以前月份开的某张发票的信息.数据完全一致.只是红字冲抵而已
那么你的这张红字发票会在税控系统里体现 相当于进项了
不过税务很讨厌红字发票 你要有相应的理由 比如退货啊什么的 不然很烦的（专管员）你懂的
在报税时 会有一张“增值税纳税申报表附列资料（一）” 里面有一项“纳税检查调整” 你的红字发票金额填列在里面就OK了- 负数发票是对往月发票的冲抵。
在报税时 会有一张“增值税纳税申报表附列资料(一)” 里面有一项“纳税检查调整” 红字发票金额填列在里面就好了。
一般情况下，填写增值税申报表时，直接把当月正常收入减去红字收入就行，如果负数发票大于当月正常收入，则需用红字收入减去正常收入，并以负数填写会计学堂整理的。
财务人员退税资料准备齐全后，去税务局办税大厅申请更正申报并办理退税，准备更正后的申报表、相关发票、营业执照、公章去国税局办税大厅申请更正申报。
申报完成后向办税大厅申请退税，办税大厅经办人员会返回一张《退(抵)税申请表，之后就是去税政科调下更正后申报表，再去收入科申请退税，需要准备入营业执照复印件等资料。
扩展资料自2007年1月1日起，一般纳税人开具红字专用发票，不再凭购货方税务机关开具的《进货退出或索取折让证明单》，必须以购货方提供的由其主管税务机关开具的《开具红字增值税专用发票通知单》（以下称《通知单》）》为依据，没有《通知单》不得开具红字发票。
符合以下条件的可以作为不征税收入:
1、企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件；
2、财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求；
3、企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。具体可以参考《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》
参考资料来源：百度百科-负数发票 - 报税的的时候，在增值税申报表上，导入申报数据的时候，系统会自动把负数减去的。
- 你开负数干嘛？直接作废吧。。。。
在报税时 会有一张“增值税纳税申报表附列资料（一）” 里面有一项“纳税检查调整” 你的红字发票金额填列在里面就OK了
负数发票是对往月发票的冲抵。开的负数发票要和以前月份开的某张发票的信息数据完全一致，只是红字冲抵而已。那么这张红字发票会在税控系统里体现，相当于进项了。一般情况下，填写增值税申报表时，直接把当月正常收入减去红字收入就行，如果负数发票大于当月正常收入，则需用红字收入减去正常收入，并以负数...
面对销项负数的发票在报税时，首先，需将其视作红字发票。红字发票在会计处理中，需将其内容记入账簿并编制会计凭证，对当期收入和应交税金的销项税进行冲减。接着，进行当月的正常结账流程，将应交税金和收入进行结转。若当月销项税大于进项税，则正常结转应交税金。反之，则正常结转收入。这一步骤确保了...
如果当月没开票收入而又开具了销项负数发票，申报期内申报时，在专票或普票栏填入销项负数金额，在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数，让当期申报金额为零，后期有开票收入时再冲回无票收入。
你好、申报纳税不需要特别体现、开具完红字发票之后、即可开具正确的正数发票、当月多少金额减去红字发票的金额、直接申报实际收入就行了、
