增值税申报表中18行实际抵扣税额累计数是销项税+已交税金吗？
2个回答财税会计专题活动
- 肯定是系统才是对的，增值税申报表中18行实际抵扣税额累计数应该是你的销项税-已交税金。
一般来说，是因为你的进项税不够抵扣，所以交税，如果按你的说法，实际抵扣税额就是销项税税额的，那你根本就不必交税了。
呵呵~看来你的思路是有点短路了。 - “实际抵扣税额”本月数最高不得超过“销项税额合计”数额。即：“应抵扣税
额合计”小于“销项税额合计”数额时，“实际抵扣税额”填写“应抵扣税额合计”数额；“应抵扣税额合计”大于“销项税额合计”数额时，“实际抵扣税额”填写“销项税额合计”数额；累计数为本年初至本申报期的“实际抵扣税额”本月数的累计。
肯定是系统才是对的，增值税申报表中18行实际抵扣税额累计数应该是你的销项税-已交税金。一般来说，是因为你的进项税不够抵扣，所以交税，如果按你的说法，实际抵扣税额就是销项税税额的，那你根本就不必交税了。呵呵~看来你的思路是有点短路了。
本月进项税额大于销项，说明你购进货物取得的增值税专用发票抵扣联注明的进项税额（当然得全部认证相符）大于你当月的销项税额，在《增值税纳税申报表》中，18栏实际抵扣税额（如17〈11，则为17，否则为11），也就是说11栏为当月销项税额，17栏为应抵扣税额合计，很明显，如果应抵扣税额小于当月销项税额...
分两个情况：一为辅导期的企业，附表二填第19栏，是报税期的上个月已认证相符的票额；二是一般纳税人的企业，填附表二第35栏，是本期已论证相符的专用发票额。
当企业的进项税额超过销项税额时，可以将超出的部分留到下个月继续抵扣。具体来说，本月的申报表18行（实际抵扣额）应填写为等于本月销项税额，这意味着本月无需缴纳增值税，而超出的进项税额则可以留到下个月继续抵扣。在本月的申报表中，这部分税额会被记录在20行（期末留抵税额）。为了更好地理解...
一般纳税申报表的本年累计数是自动生成的，不需要填写。不自动生成的话第18栏“实际抵扣税额”是指你的进项税额抵扣的总数，“应纳税额”指销项税减进项税总数。象你的情况19栏根24栏数据一致。1、本月认证发票份数、金额、税额填入增值税申报表附表（二）的第2栏“其中： 本期认证相符且本期申...
