开错的发票已做账，怎么办

首先你这发票具体是10月几号开的，发票隔月发现有错的，可以开红字发票冲掉的，但是开红字发票也是有时间规定的就是90天之内的，超过90天红字也开不了了。。

开错的发票需要取回以后在作废，账面上可以使用红字冲销法把已经做账的金额冲回。
10万的发票拿回来在发票上面写作废，在金税盘里面进行作废处理，然后重新开具一张2万的发票即可。
销货退回、销售折让的处理。销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，应按以下规定处理：
(1)购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票联和抵扣联退还销售方，销售方在发票联、抵扣联、存根联、记帐联注明“作废”字样，按发票注明金额和税额扣减当期销售金额和销项税额。
未收到购买方退还的专用发票前，销售方不得扣减当期销项税额。属于销售折让的，销售方按折让后的货款重开专用发票。
(2)购买方已付货款，或者货款未付但已作帐务处理，发票联和抵扣联无法退还，购买方须到当地主管税务机关开具进货退出或索取折让证明单送交销售方，销售方依证明单开具红字专用发票，并扣减当期销售金额和销项税额。
购买方收到红字专用发票后，应将红字专用发票所注明的税额从当期进项税额中扣减。如不扣减，造成不纳税的，属于偷税行为。

扩展资料：
专用发票填开的时间规定。专用发票必须按以下时间要求开具：
1、采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为货物发出的当天；
2、采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天；
3、采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天；
4、将货物交付他人代销，为收到委托人送交的代销清单的当天；
5、设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，按规定应当征收增值税，为货物移送的当天；
6、将货物作为投资提供给其他单位或个体经营者，为货物移送的当天；
7、将货物分配给股东，为货物移送的当天。
参考资料来源：
百度百科-开具发票

如果发票是当月开错的话哪怕已入账了，也是可以马上就作已作废处理的，而如果是隔月发现发票开错的话；就只能通过开具红字发票来冲红处理。
会计差错更正是指对企业在会计核算中，由于计量、确认、记录等方面出现的错误进行的纠正。
会计差错是指在会计核算时，由于计量、确认、记录等方面出现的错误。
经济事项或交易进入会计系统后，经过确认。计量、记录和报告，输出对信息使用者有用的会计信息。在确认、计量、记录过程中由于种种原因会产生差错。
会计差错特别是重大差错若不及时、正确地更正，不仅影响会计信息的可靠性，而且可能误导投资者、债权人和其他信息使用者，使其作出错误的决策或判断。

扩展资料：
更正会计差错的技术方法
更正会计差错的方法从技术角度看包括划线更正法、红字注销法、蓝字反方向更正法(蓝字更正法)、红蓝字更正法(综合调整法)等。
《会计基础工作规范》规定：如果账簿记录发生错误，则应按照规定采用划线更正法进行更正;已经登记入账的记账凭证，在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相同的记账凭证，在摘要栏注明“注销某月某日某号凭证”字样，同时再用蓝字重新填制一张正确的记账凭证。
注明“订正某月某日某号凭证”字样;如果会计科目没有错误，只是金额错误，也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记账凭证，调增金额用蓝字，调减金额用红字;发现以前年度记账凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。
据此规定，只更正账簿的方法则是划线更正法;调整记账凭证金额用红字则是红字注销法;调整记账凭证金额用蓝字则是蓝字更正法;对某错误同时使用红、蓝字则是综合调整法。
红字表示注销或减少，醒目明了，红字过多则又让人眼花缭乱，反映的内容会不清晰;蓝字记录若与原分录方向相反则表示注销或减少，填制的补充分录则为增加。
参考资料：百度百科-会计差错更正
参考资料：百度百科-会计基础工作规范

一、让对方先认证该发票进项抵扣联，然后填《开具红字增值税专用发票申请单》，由税务局出具《开具红字增值税专用发票通知单》，一联给你们，你们据以开具红字增值税专用发票。
二、如果发票是当月开错的话哪怕已入账了，也是可以马上就作已作废处理的，而如果是隔月发现发票开错的话；就只能通过开具红字发票来冲红处理了。购货方已经办理认证，必须由购货方到他们税务局办理“红字”冲退手续。
三、上月开具的普通发票您方已作帐务处理，可开具相同内容的红字发票以红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，同时将收回的发票联粘附在红字发票的存根联上并注明"作废"。
若无法取回原发票需要开具红字发票的，销货方必须取得对方主管税务机关的有效证明，即由购买方向当地主管税务机关提供有关证明和资料，取得当地主管税务机关开具的“山东省XX县（市区）国家税务局进货退出及索取折让证明单”，送交销售方，作为开具红字发票的合法依据。

扩展资料：
一、购买方
1、已经由购货方认证的 ，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。
2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。购买方不作进项税额转出处理。
3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

二、销货方
由销货方申请开具负数发票的情况（前提是发票未认证，发票在180天的认证期内），具体情况如下：
1、因开票有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息。
2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料。
发生销货退回或销售折让的，除按照《通知》的规定进行处理外，销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。
参考资料来源：百度百科-红字发票

购买者已申请认证，购买者必须在其税务局办理“红字”撤退程序。
购方未认证的情况下,购方出具退票证明,然后再填开红字发票申请单(开红字发票).
符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.
(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
(二) 销售方未抄税并且未记账;
(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用 码、号码认证不符".

扩展资料购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在 管理新系统（以下简称“新系统”）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
参考资料来源：百度百科-开具红字发票

购方未认证的情况下,购方出具退票证明,然后你再填开红字发票申请单(开红字发票).
符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.
(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
(二) 销售方未抄税并且未记账;
(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用 码、号码认证不符".
提示:只要是通过了认证,就由本方申请红字通知单.

扩展资料
专用发票填开的时间规定。专用发票必须按以下时间要求开具：
1、采用预收货款、托收承付、委托银行收款结算方式的，为货物发出的当天；
2、采用交款提货结算方式的，为收到货款的当天；
3、采用赊销、分期付款结算方式的，为合同约定的收款日期的当天；
4、将货物交付他人代销，为收到委托人送交的代销清单的当天；
5、设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，按规定应当征收增值税，为货物移送的当天；
6、将货物作为投资提供给其他单位或个体经营者，为货物移送的当天；
7、将货物分配给股东，为货物移送的当天。
参考资料：百度百科-发票开具

购方未认证的情况下,购方出具退票证明,然后你再填开红字发票申请单(开红字发票).
符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.
(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;
(二) 销售方未抄税并且未记账;
(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用 码、号码认证不符".
提示:只要是通过了认证,就由本方申请红字通知单.

扩展资料：
不符合作废条件：
1. 购货方已认证由购货方填写申请单
（1） 认证通过：
① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单（一式三联，一联购货方留方，一联由购货方给销货方，一联税务留存）
② 将通知单交给销货方，根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出。
（2） 认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用 码、号码认证不符”：
①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。其他同上。
②将通知单交给销货方，进项税不得抵扣，也不做进项税额转出。
2. 购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围，由购货方填写申请单
在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。
3. 购货方未认证，由销售方填写申请单
(1)销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。
参考资料来源：百度百科——红字发票

如果发票是当月开错的话哪怕已入账了，也是可以马上就作已作废处理的，而如果是隔月发现发票开错的话；就只能通过开具红字发票来冲红处理了。
1、增值税专用发票当月开错作废：发票管理----发票作废----选择发票----作废；作废完成后开具正确的发票即可；

2、增值税专用发票隔月冲红：发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开----销售方申请----选择因开票有误购买方拒收的----输入对应蓝字增值税专用发票信息----下一步----确定----打印后该张隔月的增值税专用发票就冲红冲掉了。

3、冲红完成后开具正确的发票即可。

如果您已经开错了发票，但已经对其进行了账务处理，您可以在下次报税时对其进行修正，或者直接通知客户并要求他们退回发票，然后重新开具正确的发票。如果您的账户已经被扣除了相关费用，您可以联系税务部门以寻求帮助。

让对方先认证该发票进项抵扣联，然后填《开具红字增值税专用发票申请单》，由税务局出具《开具红字增值税专用发票通知单》，一联给你们，你们据以开具红字增值税专用发票。

发票开错怎么办？详细内容请观看本视频

购货方已经办理认证，必须由购货方到他们税务局办理“红字”冲退手续。

做帐了就红冲，再按正确的做就是了！