一般纳税人，辅导期开票的问题
2个回答财税会计专题活动
- 辅导期之内当月认证的要等到税务机关比对认可后才可以抵扣税款，你这种情况如果是当月开具的销项发票可以做作废处理，如果已经跨月就不能作废了，只能全额纳税，待下个月税务机关比对成功认可后可以用已认证的进项税额抵扣下个月开出的销项发票或者没有开出销项发票时作为留抵税额，在今后开出发票时抵扣。其实这样认证只是提前缴纳了税款，总体来说对企业没有多缴纳税款，只是时间问题。
- 你好，我也出现了同样的问题，你怎么解决的？
辅导期一般纳税人正常开具 ，进项可以抵扣。但是与一般纳税人有区别：一般纳税人增值税专用发票抵扣的规定是自开票之日起90天内抵扣，并且必须在认证的当月抵扣。辅导期一般纳税人对取得的增值税专用发票实行“先比对，后抵扣”，“先比对，后抵扣”是指辅导期一般纳税人企业取得的增值税进项发票认...
一、以前发生的业务，当时没有开票。现在你无论是开增值税专用发票还是普通发票，都必须要按增值税一般纳税人进行申报。二、按增值税一般纳税人税率17%计算销项税额（尽管您可能没有取得相应的进项发票）。三、一般纳税人的辅导期管理，比正式的一般纳税人的管理还要严格，当月二次购领发票需要预缴税款。...
1.开票没有总限额，多少都行，但你的发票数量有限额限制，如果不够的话，需要增量；2.辅导期是先比对，后抵扣，因为你是第一个月，4月份没有进项可抵扣，那么，你销售多少，就要交多少的销项税，如果你销售1200万元，那么就 是：1200/（1+17%）*17%=174.36万元；这部分税金交就是交了，再取得...
外贸企业没有内销业务不允许领增值税专用发票,因为出口用出口发票即可,不用上增值税防伪系统。有内销业务是可以申请领购增值税专用发票的,但必须上增值税防伪系统,这个是需要时间的,先申请待审批后再上系统,国税机关发行金税卡后,开票人还要培训。但同时辅导期内当月每次最多只能领25份十万元版本的增值税...
如果你们是千元版的发票,价税合计应该是单张不能超过1万7千,在辅导期内申请发票增版应该是比较困难,你可以按大概的金额除一下,开个10张8张都行,只要能除尽,没循环小数就行了,比如设备是11万6千,那么的商品编码里的含税单价仍然是11万6,到开票时,每份发票的数量开0.1台就行了.我们是万元版的...
