企业所得税计算题，求详细解题，多谢大神！
2个回答财税会计专题活动
- 1、6000*15%=900万元，900+200=1100万元
2、6000*5%0=30，40*60%=24万元<30，可抵扣的业务招待费为24万元，所以管理费用不得全额抵扣，可抵扣984万元。
3、应纳税所得额=6000-3200-35-1100-984-10-34-14-15=608万元
4、应纳税额=608*25%=152万元
5、应补缴税额=152-150=2万元 - 一般企业(25%)(一)工业企业，年度应纳税所得额超过30万元，从业人数超过100人，资产总额超过3000万元;(二)其他企业，年度应纳税所得额超过30万元，从业人数超过80人，资产总额超过1000万元。小型微利企业(10%)(一)工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元;(二)其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。企业所得税的计算公式怎么算?应纳税所得额有两种计算方法，一是直接法，二是间接法。1、直接计算法：应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损2、间接计算法：应纳税所得额=利润总额±纳税调整项目金额
应纳所得税额为=1120.5×0.25=295.125 2，应纳税所得额＝1800+500+50(国债利息收入）+100+15+5（应付账款）-1200-30-15-5-3-32-4.5-50（国债利息收入）＝1130.5万元 国债利息收入是免税的，计算收入总额的...
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一道关于企业所得税的题目，题目如图，给出详细过程，谢谢~ 1、广宣：1000*15%=150 2、业务招待：10*60%=6大于1000*0.5%=5，调增5 3、会计利润：1000-650-80-120-40-80-24+36=42 4、捐赠：42*12%=5....
企业所得税的计算公式怎么算?应纳税所得额有两种计算方法，一是直接法，二是间接法。1、直接计算法：应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法：应纳税所得额=利润总额±纳税调整...
1、6000*15%=900万元，900+200=1100万元 2、6000*5%0=30，40*60%=24万元
