出口退税企业资产负债表应交税金余额与增值税纳税申报表期末留抵税额不符
3个回答财税会计专题活动
- 你的增值税纳税申报表表二的本期进项税转出额你没有做啊，所以你的主表就是17300元了，你应该在第14栏 填上你退税的数额2500 那就平了。
另外，退税商品，如果不是全额退税，退税以外的税金应该由成本负担的也应该转出，转入成本，不再应交税金里继续体现了。 - 应退税额栏中增加2500
- 本月,上月的销项税多少? 不明白.
首先，当免抵退税不予免征和抵扣税额时，会计分录应为：借：主营业务成本（或其他业务成本等）贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）其次，对于应退税额，会计分录则为：借：其他应收款-出口退税贷：应交税费-应交增值税（出口退税）再者，当出现免抵税额时，会计分录应为：借：应交税费-应交增...
1、发生出口退税时：借：应收补贴款 贷：应交税金--应交增值税（出口退税）2、收到退税时：借：银行存款 贷：应收补贴款 3收到的退税款在资产负债表：货币资金中反映。 其对应科目：应交税金--应交增值税（出口退税）
查看出口退税数额时，应着重关注“应交税费－应交增值税（出口退税）”这个会计科目。通过总账系统，可以清楚地查看到这一科目下记录的出口退税金额。这个金额反映了企业在出口业务中所获得的退税总额。在实际操作中，企业可能需要定期进行财务报表的编制，其中包括资产负债表、利润表等。在这些报表中，与出口...
你的增值税纳税申报表表二的本期进项税转出额你没有做啊，所以你的主表就是17300元了，你应该在第14栏 填上你退税的数额2500 那就平了。另外，退税商品，如果不是全额退税，退税以外的税金应该由成本负担的也应该转出，转入成本，不再应交税金里继续体现了。
借：主营业务成本 货：应交税金-应交增值税-进项税额转出 2、应退税额：借：应收补贴款-出口退税（应退税额）货：应交税金-应交增值税-出口退税（应退税额）3、免抵税额：借：应交税金—应交增值税-出口抵减内销应纳税额（免抵额）货：应交税金-应交增值税-出口退税（免抵额）4、收到退税...
